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微尘
这个是增值税优惠政策 查看全部回复
4980
tammy老师
是的,视同销售 查看全部回复
4288
Annina老师
小规模纳税人的个体户季度45万开普票免增值税 查看全部回复
4049
Yan
因为增值税是价外税,跟成本、利润无关,所以不能税 查看全部回复
5466
COCO老师
免税 查看全部回复
5922
Icy 何
你们当期超过了小规模纳税人免税的销售额限额,所以从表上来看你们是没有享受免税的,而只是适用了小规模纳税人的优惠税率 查看全部回复
4122
可以申报 查看全部回复
5425
谭老师
代收办证费不需要交纳增值税 查看全部回复
5046
不会影响的 查看全部回复
4141
绾绾
意思是你1月份的进项有多,想抵扣12月份的销项? 查看全部回复
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法人缴纳的税费公司不能入账 查看全部回复
4937
购进时: 借:库存商品等科目? dai:银行存款? 捐赠时: 借:营业外支出-捐赠支出? dai:库存商品等科目 查看全部回复
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刘老师
直接调整 查看全部回复
5228
需要 查看全部回复
4051
最好用公司账户 查看全部回复
4448
高老师
如果税软件产品填第1栏 查看全部回复
5641
正常处理就好 查看全部回复
3207
1% 查看全部回复
3458
要调增收入要需要进行账务处理,次年补申报增值税肯定逾期了 查看全部回复
4619
小黑
计提多了反冲 查看全部回复
3996
莹老师
境内公司委托境外公司发生在境外的业务是不需要缴纳增值税的,是否需要备案建议咨询当地主管税务机关。 查看全部回复
5236
13% 查看全部回复
4208
大宁老师
这3.15元申报增值税没? 查看全部回复
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小规模还是一般 查看全部回复
4451
筱粒老师
确认收入: 借:银行存款/应收账款,dai:主营业务收入,应交税费应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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借应交税费-企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
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这种被认定纳税人税款被锁定,扣款失败,需要联系主管税务局 查看全部回复
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可以适用简易征收3%,但这部分税金企业需要实际缴纳,不可用进项税抵减 查看全部回复
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把图片发下 查看全部回复
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而已老师
本期应交税款数额对不对? 查看全部回复
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张老师
增值税一般是需要计提的,所得税和附加税可以不需要计提 查看全部回复
3871
个税申报 查看全部回复
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账上的库存商品你们是怎么处理的? 查看全部回复
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如果开票了,正常填开票收入申报 查看全部回复
6755
利润是亏损的不用交企业所得税 查看全部回复
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疫情期间有延期缴纳政策,是否符合咨询当地主管税局 查看全部回复
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张瑞峰
普票部分填写到未达起征点免税,专票部分填到对应栏次纳税 查看全部回复
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小福老师
同学 你好 应该按照106万计算个人所得税哈 查看全部回复
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借固定资产清理,累计折旧,dai固定资产 查看全部回复
3154
如果员工不要票可以不开,但是要做无票收入,申报增值税 查看全部回复
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不需要开具发票 查看全部回复
3578
可以的 查看全部回复
哈哈老师
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3263
空调维修属于劳务 查看全部回复
5647
是的 查看全部回复
3714
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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不能,要按月份来。 查看全部回复
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1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
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税负率只是参考,不是计算缴纳税款依据 查看全部回复
3922
若鱼老师
税务局返还的代扣个税手续费,如果单位会支付给申报人员,账务处理是,借:银行存款,dai:其他应付款。 这种情况是不需要缴纳增值税的。税务局返还的代扣个税手续费,如果单位不会支付给申报人员,账务处理是, 借:银行存款,dai:其他收益,应交税费—应交增值税。这种情况是需要申报缴纳增值税的。 查看全部回复
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申请退税,如果代开专票不免税 查看全部回复
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小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看全部回复
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因为尾差的原因有时候会有一两分的细微差别,可以挂账,非得要处理的话,也可以下次做账的时候增值税多计6份,主营业务收入少计6分。当然这个不是正规的处理方式,供参考。 查看全部回复
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折扣销售可以扣除,现金折扣不可以扣除 查看全部回复
4372
同学稍等,老师在计算 查看全部回复
5809
可以 查看全部回复
3798
安叔老师
是的,到年底 查看全部回复
3993
是的,不交增值税 查看全部回复
3635
Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4966
当月你的税负就是0,但是一般增值税税负都是看一年的 查看全部回复
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小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
目前来说没有优惠政策延续的官方通知,2022年是按3% 查看全部回复
4034
Amy老师
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3130
操守为重
你好 查看全部回复
3571
是的,13% 查看全部回复
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收到预收款 借:银行存款120000 dai:预收账款120000 借:银行存款114000 预收账款120000 dai:主营业务收入200000 应交税费应交增值税销项税额34000 查看全部回复
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单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
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二手车发票属于二手车过户凭证,是不能抵扣税款的。 手车属于适用增值税低税率的货物,所以应该按照《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》的规定缴纳增值税。《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》是这么规定的:纳税人销售旧货按照简易办法依照0.5%征收率征收增值税。所称旧货,是指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇),但不包括自己使用过的物品。 查看全部回复
4957
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4601
对的 查看全部回复
3194
Karina老师
你好 需要的哦 查看全部回复
4734
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3950
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
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你是购买方么 查看全部回复
4281
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5007
不可以 查看全部回复
4393
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4261
100*90%-200+150 查看全部回复
7230
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
税率都是9%? 查看全部回复
3420
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4589
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
3637
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
7341
揭老师
销售额*56% +销售数量标准条*200支*0.003 元/支( 生产环节) 查看全部回复
3727
如果不涉及金额问题,只是项目填错了,税款正常缴纳了的,更正的话,一般是没得滞纳金的。 查看全部回复
5858
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
4110
自用,应视同销售处理。借:固定资产,dai:主营业务收入/应交税费-应交增值税销项税额,同时结转成本,借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
3372
9% 查看全部回复
41704
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
17966
不免征增值税 查看全部回复
6669
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3969
Alice老师
您好,属于销售货物,一般纳税人适用13%,小规模纳税人适用3% 查看全部回复
3828
venus老师
借税金及附加 dai应交税费——城建税/教育费附加 借应交税费——城建税/教育费附加 dai银行存款 查看全部回复
3457
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3430
梦梦老师
小规模如果季度超过45万是要全额交增值税的,如果你这个是含税价且税率都是1% 增值税等于含税额/(1+1%)*1% 查看全部回复
3947
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4085
借:应收帐款180800 其他应收款1000 dai:主营业务收入160000 应交税费-增(销)20800 现金 1000 查看全部回复
6379
借应收账款180800 其他应收款1000 dai主营业务收入160000 应交税费-应交增值税(销项税)20800 现金1000 查看全部回复
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《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
4073
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