进项税,增值税,留底

借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 贷:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 增值税留底税额30 这个分录对吗#建筑工程#

浏览：1883

您好，之前会计没有用留底增值税这个科目，一直没有结转增值税，导致销项税和进项税有余额#出纳#

浏览：2146

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

老师，您好！我们公司账上之前有100万的进项税额，放在了“应交税费—增值税留底税额”里，现在抵扣了50多万，分录怎么做？#其他行业#

浏览：3440

企业还有进项税额留底，但是想交些增值税，可不可以留底不抵扣，#其他行业#

浏览：2687

建筑公司，上个月留底了一万多的进项税。这个月开票了9个点和3个点的票。在电子税务局勾选本月进项后，因为3个点的不能抵扣，又残余了一部分进项。该怎么结转增值税呀#建筑工程#

浏览：3961

进项税额大于销项税额，留底抵扣分录是怎么做呢？已经结转增值税了，进项留底转到未交增值税科目上了#其他行业#

浏览：4174

请教老师关于税负率的问题，1，税负率是不是等于当期应交增值税除以本期不含税收入呢，还是2，税负率=截止本月累计已交增值税+本月销项税额-本月进项税额-留底税额）/截止本月累计不含税收入呢，是哪一种计算方式是正确的呀，有点懵了#服务业#

浏览：3801

增值税纳税申报#服务业#

浏览：5770

公司是一般纳税人，小微企业，现在4月有个留底退税的政策，我们公司在去年因为税负率的原因进项税用的很少，导致留下了一万多的进项税。谁曾想本年度业务难做，开票开的少，每个月直接抵扣掉都不用交增值税了，我是直接去做退税比较好，还是继续放着抵扣好？#服务业#

浏览：4374

请问我认证了发票，但是选择的是不抵扣，并且没有将进项税额入账，现在发票要红冲，我作为购买方开具了红字增值税的说明，这种情况我需要做什么分录吗？红字的说明我需要留底吗？#初级#

浏览：5305

我们是一般纳税人，收到增值税专用发票，可不可以当月不抵扣？留着过几个月再抵扣呢?#工业制造#

浏览：6350

只有进项税没有开销项如何报税呢？#其他行业#

浏览：6507

老师请问进项税备抵和增值税留底税额各自什么意思？#服务业#

浏览：17622

高新技术企业进项税额加计抵减10%，比如说，销项税3000，进项税2800，加计抵减280，增值税是0报，留底税额80.这个怎么做账务处理，有进项税额加计抵减扣除额科目#高新企业#

浏览：18048

老师，请问下，10月份销项税：18149.51；进项税：12154.01；留抵税额：682.26；应交增值税5313.24；那我计提增值税的分录应该怎么做？#出纳#

浏览：1751

缴纳增值税的时候有个上期留底税额 现在怎么做账#房地产#

浏览：1753

我司支付一比合同违约金，会计分录是借营业外支出，贷银行存款，月财务报表都上报了，过了一个月后收到对方开具的能抵扣的增值税发票，那我此时抵扣后，该怎么做认证进项税额的凭证？原本我是借：应交税费/应交增值税/进项税额，贷：其他流动资产/待抵扣进项税额，现在违约金增值税咋办，原本认证分录如下图#其他行业#

浏览：2224

求帮助。 ～因取得虚开进项票被稽查，要求补2018-2019年增值税，附加税，企业所得税，罚款，滞纳金，小企业没有以前年度损益调整科目，求分录？。 2～报表上期留底税额抵减欠税转出2万，求分录。#运输业#

浏览：1692

假设我公司本月有留底五万多，待认证进项税1万多，我想交点税那么账上有待认证进项税可以吗#出纳#

浏览：1914

进项税额5534.19元，上期留底税额16987.9元，销项税额是743.23元，怎么算留底税额呢#出纳#

浏览：1944