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哈哈老师
谁报销就挂谁的账 查看全部回复
3379
张老师
现金支付的吗? 查看全部回复
3647
根据老板报销的费用类型借:某某费用,dai:其他应付款 查看全部回复
3039
mila老师
其实补贴最好随同每月的工资在固定时间一起发放,并且公司要制定发放制度留存备案,这种情况下可以计入"应付职工薪酬-工资薪金"中核算,并允许税前扣除. 若是单独发放职工的补贴,应计入"应付职工薪酬-福利费"中,按照工资薪金总额的14%作为限额来税前扣除. 根据《国家税务总局关于企业工资薪金和职工福利费等支出税前扣除问题的公告》(国家税务总局公告2015年第34号 )规定: 列入企业员工工资薪金制度、固定与工资薪金一起发放的福利性补贴,符合《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》(国税函〔2009〕3号)第一条规定的,可作为企业发生的工资薪金支出,按规定在税前扣除. 不能同时符合上述条件的福利性补贴,应作为国税函〔2009〕3号文件第三条规定的职工福利费,按规定计算限额税前扣除. 因此,根据上述规定,若是公司发放的交通费补贴符合上述条件,应当作为工资薪金支出在税前扣除. 查看全部回复
7209
揭老师
福利费不用提 按实际发生转入损益 工会经费看你要不要缴纳 需要缴纳就计提 查看全部回复
3590
高老师
具体什么原因呢? 查看全部回复
3131
夏老师
借款 查看全部回复
3879
没有跨年直接补记就可以了 查看全部回复
2851
和税务局及时联系,询问怎样操作,一般会要求登报说明 查看全部回复
3852
安叔老师
这是不同的业务,可能公司要把费用划分清楚点 查看全部回复
3946
成本一般是需要发票的,你之前那笔账没有发票,建议拿票回来报销, 查看全部回复
3562
Annina老师
可以 查看全部回复
2955
跨年发票分几种情况讨论,1.跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2.跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3.跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 查看全部回复
2976
如果符合小额零星支出,500元以下可以不用发票 查看全部回复
3575
xinyue
当月开票的,可以直接作废;其他就需要红冲的。 查看全部回复
3501
工资 查看全部回复
3932
Summer
附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
4232
属于公司收入的就要确认收入 查看全部回复
3466
你可以把税费算到合同里面一起开票扣除 查看全部回复
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可以协商预付金额,或者换供应商 查看全部回复
5267
可以转,作为剩余财产的分配 查看全部回复
4277
微尘
非独立核算的分公司账务具体看总公司要求,一般是纳入总公司按照部门专门核算, 查看全部回复
3678
年终结账时需要注意是否存在未及时入账的费用,你可以让员工提供本年度未报销费用清单,先将未报销费用暂估入账,避免当年度的发票跨期报销。 查看全部回复
5305
可以的。 查看全部回复
4278
莹老师
你要看员工的劳动合同是跟哪个公司签的就在哪个公司付工资在哪个公司报销 查看全部回复
3400
不规范,是哪个公司的支出就在哪个公司报销 查看全部回复
2893
销售方是有义务开具发票,不愿意开是违规的,拿着当时的小票或者购买联换取发票。一般不会让员工自己去税务局代开普票。 查看全部回复
4677
如果执行企业会计准则,本年的发票在本年度报销。 查看全部回复
10072
是哪里混乱呢 查看全部回复
3367
不能 查看全部回复
3478
在电脑上把这个专票空白作废掉, 查看全部回复
3020
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
3646
可以入帐但不能税前扣除 查看全部回复
4497
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
这可能涉及到很多私密的事,看企业的规章制度如何规定的。 查看全部回复
4834
你现在确定不了应扣个人社保是多少吗?可以确认的,就从工资里面扣除;不能确认的,就在实际缴纳的月份扣除。如果在缴纳社保后再扣除的,可能会存在前面有员工离职了没办法扣了,你可以预估一个金额扣除,获得领导支持,提前预留工资先不发放。等社保办理好之后,就可以按月准确扣除社保部分了。 查看全部回复
4433
应该是该银行账户有问题,建议咨询银行或者12333工作人员 查看全部回复
10234
提供垫付时的附件 比如发票 工资表这些 进行付款 查看全部回复
3809
借:无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额(取得专票且一般纳税人用) dai:办公用品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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跟差旅费一起发放,出差补助不交个人所得税。 查看全部回复
8199
可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
2657
正常处理啊 查看全部回复
4283
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3578
过路费是指车辆走高速公路或收费公路需要交纳的费用,过桥费是指车辆走收费桥梁需要交纳的费用,两者统称路桥费。 车辆通行费,是用于向通过车辆征收的费用。 通行费分好多种如高速通行费,dai款道路通行费,二级公路通行费,一级公路通行费,道口通行费 查看全部回复
6906
借管理费用,dai银行存款,抵扣时,借应交税费-应交增值税-减免税额,dai管理费用 查看全部回复
3292
若鱼老师
一般情况下是不可以报销的,但如果公司和员工签订了租车协议,油费、员工车辆的维修费开公司抬头可以报销。必须有发票是因为没有发票的费用支出,税务局是不允许在企业所得税前列支的,也就是说需要多交企业所得税。同时,会计账务处理上也是要求提供合法真实有效的原始凭证。 查看全部回复
15694
真实情况就没事 查看全部回复
4385
登录开票系统 查看全部回复
7217
筱粒老师
a公司是装修公司吗? 查看全部回复
4315
可以的 查看全部回复
5252
是发票吗? 查看全部回复
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记在借方的 查看全部回复
7224
清岚
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
3214
如果这8张红字增值税发票对应的蓝字发票你方未入帐未认证抵扣且已退回,不用处理;如果你没有退回蓝字发票或者已认证抵扣无法退回蓝字发票的,需要与对方联系取得对方的红字发票入帐 查看全部回复
4331
这个费用应该由施工方承担才对 查看全部回复
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纳税调整是在企业所得税汇算清缴时填列的,有相对应的表填列,会计上不做处理 查看全部回复
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如果能证明为因公通讯 那个人抬头也可以。但是一般情况下不行 建议以通讯补贴的方式加入工资发放 查看全部回复
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您好,这个只能留底不能申请退税 查看全部回复
3344
预收帐款余额是负数,可以分析明细科目是怎样形成的,如果是退款退多出现负数,表示对方欠你的钱,可以调整科目到应收账款 查看全部回复
6570
不是核定征收的就按正常企业进行核算 该计收入就计入收入 该计成本就入成本 给自己干活的民工 工资属于职工薪酬范围 需要代扣代缴 查看全部回复
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如果金额不大 那就直接确认为22年成本 如果金额过大 违背权责发生制 那就退回 让对方重开 查看全部回复
3823
陈爱琳
只要发票是真实的,在形式上报销可以成立。但是报销是否可以批复,要结合公司的管理制度,比如一个月可以报销多少油费,是在什么时间段报销等等。 查看全部回复
4907
请问问题能描述的再详细一点吗? 查看全部回复
2638
最好通过报销费用的方式进行支出 报销差旅费等等 提供成本发票就好了 查看全部回复
3845
记入到差旅费里面 查看全部回复
3890
有欠工资和社保的话建议进行支付 查看全部回复
4970
软件能反结账吗?最好是反结帐,反审核之后,删除成本和损益的凭证,重新先结成本,最后结转损益,防止出错。 查看全部回复
3220
橘子
只要是真实的业务,事后报销也可以 查看全部回复
4532
最好是找发票,比如餐费,油票,车票之类的,按照发票做账,比如出差补贴可以直接付的,不用找发票,直接进费用即可。 查看全部回复
4518
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4000
你们报销的时候借其他应收款客户 dai银行存款 查看全部回复
3118
张瑞峰
此时资产账面价值为0,无需折旧,剩余的300看是否需要退回,如无需退回直接计入当期损益并作为当期收入计算所得税 查看全部回复
4488
大宁老师
代开的发票记账联也给你了还是你们代开给别人的发票? 查看全部回复
4205
填写费用报销单 查看全部回复
4555
只有做催收工作 查看全部回复
4586
Icy 何
加计抵减是按年计算的,如果今年不够抵减的话,后面就会清零 查看全部回复
6187
可以做营业外支出 查看全部回复
3175
转账吧,还真实点 查看全部回复
3430
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4965
2984
意思不是企业的真实支出只是抵减企业所得税对吧? 查看全部回复
3351
小福老师
是重复做了吗? 查看全部回复
3085
同学 你好 请问具体是什么业务呢 查看全部回复
3854
如果公司买来送客户的,摘要招待费,借管理费用-招待费,dai银行存款 查看全部回复
4262
。可以,借管理费用-职工教育经费,dai银行存款 查看全部回复
3151
填报销单,附发票等原始票据 查看全部回复
3316
借持有至到期投资 dai银行存款 查看全部回复
4297
Amy老师
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
5059
venus老师
按照实质重于形式 查看全部回复
3666
要报销的啊,价税合计 查看全部回复
4136
由责任人提供发票来报销,在提供不了发票,公司认可这笔费用的情况下,可以以暂估入账的方式处理,但要提供相应说明。暂估入账的费用在纳税申报时要做调整,不可以在所得税前扣除。 查看全部回复
7506
可以凭借境外相应的收据或者他们只有的结算单入账 查看全部回复
6368
您预收的是什么款项,业务是什么? 查看全部回复
3632
建议您做分录借固定资产 应交税金-应交增值税-进项税额 dai其他应付款,他报销付款时在做借其他应付款dai现金或银行 查看全部回复
3895
首先检查下现金日记账的登记是否正确,再检查每月的现金盘点表,询问相关人员 查看全部回复
6754
是本公司的快递费用么 查看全部回复
5924
系统里面建议按照原路径重新返单,然后反账到生产成本核算环节,将退料入账后重新做成本核算,然后再重新做出库 查看全部回复
3547
在期初数据中录入相应科目的余额 查看全部回复
3636
对的,就是这个意思 查看全部回复
4337
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