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税务师晓雨
如果是记错账了,红冲固定资产及折旧,然后记到无形资产,补记摊销 查看全部回复
3326
李伟老师
跟公司无关的费用,且明显看着属于个人消费的发票不建议你往账上记。如果是给员工发的福利,可以记到福利费 查看全部回复
13169
王苗苗老师
往来款最好不要弄的这么乱,A客户欠A的钱,那么直接还给A,然后再借给B 查看全部回复
3927
那你修改成实际的数据就好了 查看全部回复
3156
悠悠老师
1.确定当时记载客户欠A公司使用的科目。假设是应收帐款 2借:应收帐款一B公司 dai:应收账款一客户(现金部分) 货:银行存款(50%部分) 查看全部回复
3942
大宁老师
这个一般是根据你们自己公司的财务报销制度来的 查看全部回复
3234
你说的房租还是什么 查看全部回复
5102
欠员工钱,直接还给员工不就平了 查看全部回复
6134
要区分情况 查看全部回复
5782
陈米老师
项目结束后未有新项目可用,折旧计提到管理费用—折旧费 查看全部回复
3803
venus老师
已作废的发票不可以报销了。 作废的发票不具有法律效力了,等同于废纸。 已作废的发票要是报销了,到时如果查出来不仅要补税,交滞纳金,不定还要受到处罚。 查看全部回复
31164
没有什么大问题,不用处理 查看全部回复
4885
高老师
你好,计入其他应付款,借方是报销项目,dai方是其他应付款-员工;下月付款时借:其他应付款-员工 dai:现金或银行存款 查看全部回复
5355
如果发票开错了,那就退回重开,如果联系不上了,建议和主管税局沟通确认如何处理 查看全部回复
4711
一般发票开出后,尚未寄出的,开票单位可将发票联复印,作为记账凭证,若已寄出,可以重新打印税控盘中的记账联,作为记账凭证 一般可以把第二联复印然后再交于客户,因为法律上对记账联丢失没有进行规定,所以你也可以咨询主管税务部门的意见。 查看全部回复
3434
没有使用时折旧记到管理费用 查看全部回复
5359
你好,收到电子承兑时 借:应收票据 dai:应收帐款等往来科目 付出电子承兑时 借:应付帐款等往来科目 dai:应收票据 查看全部回复
3427
计入福利费 查看全部回复
6318
您好,不可以 查看全部回复
4299
andy老师
差旅费 查看全部回复
4624
甜甜老师
那就只能先在其他应付款科目挂帐,等您单位实际偿还原股东时再做第三比分录 查看全部回复
4024
夏老师
借实收资本一原股东。 dai其他应付款一原股东 借银行存款, dai实收资本一新股东 借短期借款 dai银行存款 查看全部回复
3710
根据《高新技术企业认定管理办法》规定,企业为获得科学技术(不包括人文、社会科学)新知识,创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)而持续进行研究开发活动,且企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 1、最近一年销售收入小于5000万元(含)的企业,比例不低于5%; 2、最近一年销售收入在5000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 3、最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%。 查看全部回复
46496
关于土地闲置费 城镇垃圾处理费划转有关征管事项的公告》中: 二、城镇垃圾处理费由缴纳义务人或代征单位自行向税务部门申报缴纳,申报期限和程序按现行规定执行。未按时缴纳的,由税务部门出具催缴通知,并通过涉税渠道及时追缴。 七、缴纳义务人或代征单位原则上使用《非税收入通用申报表》申报缴纳土地闲置费、城镇垃圾处理费。各地可与其他项目合并申报资料、简并申报流程。 查看全部回复
4103
你好,如果是招待客户的计入业务招待费 查看全部回复
4303
供应商的发票不应该开给客户,还是开给你公司,借应付帐款dai应收帐款,附件为签订的委托付款协议,委托客户把款项转给供应商 查看全部回复
5609
公司注销,帐务现金交还给出资人。 借:实收资本(或应付股利) dai:库存现金 查看全部回复
3912
你好,福利费,公司相关处理文件及收款收据或付款转账凭证作为入账依据 查看全部回复
3573
你好,如果按固定资产出租可以计入其他业务收入 借:现金 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3594
金额很小直接红冲了就可以了 查看全部回复
3328
Afei老师
根据报销的内容,做借:管理费用/销售费用,dai:银行存款。没有发票后续所得税缴纳要考虑纳税调整 查看全部回复
4290
您好,公司为学校提供餐饮管理服务,这种一般人是6%税率。 查看全部回复
3592
对的,是这样 查看全部回复
4338
Annina老师
这个专票你可以直接勾选为不抵扣 查看全部回复
3899
开出去,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3499
普票只能做费用,不管税 查看全部回复
4164
业务真实,跟公司经营相关的可以 查看全部回复
3207
在以前是要进行福利费的计提的,根据工资实发数的14%来计提,但是新的会计制度(2008年开设的)是不用再技提了,发生了就直接计入管理费-福利费中去了,但是不可以超过本年实发工资数的14%。 查看全部回复
5281
同学正常报销,即使没有发票也做到相关费用类 查看全部回复
3567
同学这个不影响的 查看全部回复
5384
可以再重新申报试下,如果还不行,你可以联系税务大厅人员咨询该问题如何解决。 查看全部回复
4197
dai方余额表明的是已经计提但是没有交的税款。如果确实不是欠税,而且金额太小了,可以调整年初数,调整以前年度损益。 下月税款征期时,交税时就冲减了。 借:应交税费--个人所得税 dai:银存 查看全部回复
5278
截图可以做为报销附件,没有发票和收据,报销单等是不能支持报销业务的 查看全部回复
31003
回单上您的公司名称吗? 查看全部回复
3400
你好,这种有可能是网络问题,也有可能是其他原因,建议你打电话咨询税控盘专业人员。 查看全部回复
7560
收到时,借:银行存款 dai:其他应付款。支付给员工,借:其他应付款 dai:银行存款 应交税费-代扣个人所得税 。对于政府发放的人才住房补贴,目前大部分地区是免征个税的,因为不知道您在哪个地区,建议您查询下当地税收文件,看是否免征个税。如果免征个税,发放时直接做,借:其他应付款,dai:银行存款 查看全部回复
10909
现在没见过使用了,发票的分割单以前用的多 查看全部回复
4362
看下预收款项对应的单位是否已发货或者已经提供服务,或是看业务有没有已经完成的。 查看全部回复
4856
原则上是不可以的,公司做份送客户名单,老板审批附在后面 查看全部回复
5197
如果是未支付,为发生的费用,直接红冲了就好了 查看全部回复
5659
补发就好 查看全部回复
3633
同学你没有发票,公司有严格要求需要发票报销,可以选择定额发票,即使没有发票,这笔报销也是记入相关费用 查看全部回复
4547
可以报销,如果是报销与企业取得收入直接相关的通讯费支出( 即因公通讯费,需要证明),可以凭开给个人的发票税前扣除.如果是按职工福利发放,按福利费规定扣除 个人抬头的电话费如果税前扣除可以分以下三种情况: 1、如果能证明与企业取得收入直接相关,可以凭发票税前扣除; 2、如果并入合理工资薪金,可以税前扣除; 3、如果属于职工福利费,按规定计算限额税前扣除(不超过工资、薪金总额14%的部分准予扣除). 注意:如果属于以下两种情况,不能税前扣除. 1、对于个人名头的电话费等支出,与取得收入没有直接相关 ,属于个人消费支出,不允许税前扣除. 2、个人报销的通讯费,其通讯工具的所有者为个人,发生的通讯费无法分清是用于个人使用还是用于企业经营, 不能判断其支出是否与企业的收入有关,不予从税前扣除. 查看全部回复
4970
可以的 查看全部回复
4294
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4538
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
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可以当成是教育公司垫付的钱,账上记往来就可以,开票的话,都开给学校,学校记到固定资产 查看全部回复
3650
买来做撒用的? 查看全部回复
4614
借管理费用-福利费,dai应付职工薪酬-福利费,借应付职工薪酬-福利费,dai其他应付款-老板,借其他应付款-老板,dai银行存款 查看全部回复
4500
这个是不可以的,同学 查看全部回复
3008
业务真实可以报销,自然人处买的500以下的,可以所得税前扣除 查看全部回复
4634
充值的时候借:银行存款 1000 dai:预收账款 1000,确认收入的时候:借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项。消费的时候把消费金额换算成实际的现金金额,确认收入 查看全部回复
6622
如果是公司的员工就可以报销 查看全部回复
4204
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4460
你好,销售费用-福利费 查看全部回复
4567
同学,要付发票和资金审批单 查看全部回复
4976
你跟公司啥关系? 查看全部回复
4641
如果你们谈的房租是含税价格,开票是按照含税价格开的,那么按照发票上的金额记到费用就可以。 查看全部回复
3419
你好,只要是真实业务就可以 查看全部回复
4477
你好,查不到原因不要调整,放到那里就好。 查看全部回复
3696
你好,进项税额转出 查看全部回复
3452
小黑
可以报销 查看全部回复
4177
业务真实的,可以,具体看公司财务制度规定 查看全部回复
3918
一般是当期的费用当期报销,跨年不报销,具体要看公司财务制度规定 查看全部回复
5020
你好,买菜来做什么用的? 查看全部回复
6599
从规范的角度说,证明真实性,财务人员应该和经办人取得垫付时的付款凭证,可以单独装订,用于备查 查看全部回复
6584
Amy老师
记福利费合适一点吧 查看全部回复
4249
不需要你们开发票,你们申报的时候就做不开发票收入。账也反映。那款到对公账户就对应了。 查看全部回复
5351
如果是包干制的餐补,直接填写差旅费报销单,记到差旅费里面 查看全部回复
3968
福利费 查看全部回复
7585
是用承兑汇票付款吗? 查看全部回复
3782
无发票入账,汇算时所得税前调增 查看全部回复
3301
补开 查看全部回复
4332
你不需要还回去了,但是这样会造成不必要的麻烦 查看全部回复
4043
没发票也可以入账。凭入库单即可入账。只不过,不能税前列支。 查看全部回复
3685
开红字发票,冲减你们的收入 查看全部回复
3828
业务真实,可以凭租房合同,支付票据入账,所得税调增 查看全部回复
4127
哈哈老师
退货了,需要开红字发票把之前开的发票冲销了。 查看全部回复
3513
可以使用 查看全部回复
3580
可以计入到管理费用中 查看全部回复
4804
你是说这笔服务费不知道怎么处理,对么? 查看全部回复
4271
请描述一下你们的业务模式 查看全部回复
5029
可以不粘贴 查看全部回复
3203
原件报销 查看全部回复
7930
对的,没有发票不可以税前扣除,但是你可以入账,入账后在税前调增。 查看全部回复
5463
您好,您这个方法可以的 查看全部回复
6805
实际负责人费用可以在公司报销 查看全部回复
8723
可以用发票复印件 查看全部回复
5090
可以 查看全部回复
5264
计入其他应付款更合适。 查看全部回复
5292
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