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高老师
企业所得税是根据利润来计算的 查看全部回复
3019
tammy老师
是的 查看全部回复
2748
孙老师
印花税不是基于增值税的,是基于是否签订了应税合同等 查看全部回复
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小规模开普票免税就是没有税费,所以就不要写应交税费 查看全部回复
3591
杨老师
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3252
许老师
有完整的截图吗 查看全部回复
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什么意思?免税金额不做账,开票1万金额就是一万,税率一栏是免税 查看全部回复
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免税饲料产品范围包括: (一)单一大宗饲料。指以一种动物、植物、微生物或矿物质为来源的产品或其副产品。其范围仅限于糠麸、酒糟、鱼粉、草饲料、饲料级磷酸氢钙及除豆粕以外的菜子粕、棉子粕、向日葵粕、花生粕等粕类产品。 (二)混合饲料。指由两种以上单一大宗饲料、粮食、粮食副产品及饲料添加剂按照一定比例配置,其中单一大宗饲料、粮食及粮食副产品的参兑比例不低于95%的饲料。 (三)配合饲料。指根据不同的饲养对象,饲养对象的不同生长发育阶段的营养需要,将多种饲料原料按饲料配方经工业生产后,形成的能满足饲养动物全部营养需要(除水分外)的饲料。 (四)复合预混料。指能够按照国家有关饲料产品的标准要求量,全面提供动物饲养相应阶段所需微量元素(4种或以上)、维生素(8种或以上),由微量元素、维生素、氨基酸和非营养性添加剂中任何两类或两类以上的组分与载体或稀释剂按一定比例配置的均匀混合物。 (五)浓缩饲料。指由蛋白质、复合预混料及矿物质等按一定比例配制的均匀混合物。 查看全部回复
4186
甘老师
看第5行 查看全部回复
3065
patience
一般纳税人开普票和开专票税率是一样的 查看全部回复
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你跟税管员联系一下,说明一下情况。本月按这个申报,申报完作废重开 查看全部回复
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你好同学,符合留抵退税条件的,可以去申请留抵退税了 此外明年还是可以继续抵扣的,这个不用担心 查看全部回复
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保存提交不了吗? 查看全部回复
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需要重新开具 查看全部回复
2945
小规模纳税人销售不动产不能免增值税 查看全部回复
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对于红冲免税政策前的发票,增值税申报建议咨询主管税务机关意见,自己申报可能会比对不通过 查看全部回复
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对,月销售额15万(季度45万)以内填在小微企业免税销售额,超出部分的填在其他免税销售额(必须是开普通发票的销售额才免) 查看全部回复
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借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2757
Harry老师
你好,全部进收入就可以。 查看全部回复
2525
安叔老师
原3%的小规模纳税人开具普通发票免税期限2022年4月1日至2022年12月31日 查看全部回复
3700
这个是个人所得税,正常填报即可(收入填在收入那里,法定扣除会自动带出,三险一金和专项附加扣除根据实际填),填好计算申报即可 查看全部回复
2707
对,如没有其他费用支出的话 查看全部回复
2386
小规模增值税适用3%的开普票免税,专票开3%不免税 查看全部回复
4371
是的,小规模纳税人开具普票免增值税 查看全部回复
3283
是,但是目前小规模期间是开普票免税,开专票是3个点 查看全部回复
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对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 如果买进来是蛋,卖出去也是蛋,是免税的 查看全部回复
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2435
开了三个点的专票吗? 查看全部回复
10451
你们月定额30万吗? 查看全部回复
4638
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
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是的,农业生产者销售自产农产品是免税的 查看全部回复
小规模? 查看全部回复
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看咸鸭蛋是自己生产的免税 外购再销售的9 查看全部回复
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增值税适用3%的免征 查看全部回复
2561
2994
作废重新开。 小规模纳税人要开普通发票,并在税率栏填0 查看全部回复
3883
开出发票的总金额是对的吗? 查看全部回复
3359
现在小规模原3%的免税到年底,都是免税的 查看全部回复
2786
增值税税负吗? 查看全部回复
3111
谭老师
借:成本或费用 dai:应交税费-进项税额转出 查看全部回复
3459
是一般纳税人么,取得的是增值税专票么 查看全部回复
2289
冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
15849
席俊义
如果是自产自销的就是免征的哈 查看全部回复
10624
木材属于初级农产品,直接收购木材可以每平米抵扣进项税300/1.09*0.09=24.77元,即直接收购木材成本=300-24.77=275.23元/平方米 而收购木材加工品不能享受免税农产品优惠,收购价最低320元/平方米,成本远高于直接收购木材,因此没有企业愿意收购加工品 查看全部回复
2479
1个点 查看全部回复
5004
不是出租住房吧 查看全部回复
4399
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
3734
你好,根据政策自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。 查看全部回复
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借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2288
购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品么 查看全部回复
2793
没有季度45万的限制,开普票才可以免税哦 查看全部回复
2559
免税时候有税收优惠政策 查看全部回复
4374
增值税一般纳税人从农民专业合作社购进的免税农业产品,可按9%的扣除率计算抵扣增值税进项税额。 查看全部回复
7771
适用3%税率的免税 查看全部回复
2700
你好,不需要做应交税费,直接做dai方收入。 查看全部回复
2608
有可能会 查看全部回复
3330
是小规模纳税人自4月1日起开普通发票免税 查看全部回复
3876
纳税人销售货物或者应税劳务适用免税规定的,可以放弃免税 查看全部回复
4035
需要开发票,计入主营业务收入 查看全部回复
3062
可以的 查看全部回复
4707
增值税是免税的,个人所得税需要交纳 查看全部回复
3717
不可以。需要分摊 查看全部回复
3957
申报增值税时填写增值税减免申报明细表里面(出口免税栏次) 查看全部回复
2546
业务真实,在小规模纳税人标准内开普通发票免增值税。 查看全部回复
3037
是的,增值税减免的税额是和经营销售额无关的一种收入,所以计入营业外收入核算 查看全部回复
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自然人代开发票的税率参照小规模纳税人相关规定,自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。所以你代开的发票也免了增值税 查看全部回复
2497
不一样 查看全部回复
1769
普通发票免税票面显示星号 查看全部回复
2232
如果未跨月,作废重开,如果已跨月,先开冲红发票,再开正确发票 查看全部回复
4046
具体看什么租赁,办公场所租赁进管理费用,仓储进成本 查看全部回复
不需要计提增值税、增值税附加税 查看全部回复
3642
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
4089
你好,已经对小规模纳税人发布了免税公告,取消了45万限制。 查看全部回复
2952
建筑业采用简易计税,可扣除分包差额计税,也就是说收到分包发票可以抵减计税收入 查看全部回复
3838
借:原材料 10 000*(1—9%) 应交税费—应交增值税(进项税额)10 000*9% dai:库存现金 10 000 查看全部回复
3505
属于 查看全部回复
2726
是小规模原3%税率的免税 查看全部回复
3909
如果有合同按合同金额,如果没有就是你说的销售额 查看全部回复
2788
是的,如果不符合免税开具的,季度没超过45万,是这样做的 查看全部回复
5044
应交税费-应交增值税-减免税额 查看全部回复
3017
曹老师CPA
计提后减免转入营业外收入 查看全部回复
3034
你好,需要带着纸质的申报表、公章等去税务局大厅更正。 查看全部回复
3577
如果该批原材料开的是专票且是一般纳税人,要做进项转出,借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2692
13%进项可以退税 查看全部回复
3411
购进农产品用于生产13%税率的按照10%扣除率计算进项税额;购进农产品用于低税率的按照9%扣除率计算进项税额 查看全部回复
2758
小规模开增值税普通发票免税 借应收账款/银行存款等 dai 主营业务收入 查看全部回复
2446
财政部、国家税务总局29日发布公告,自2022年5月1日至2022年12月31日,对纳税人为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入,免征增值税。快递收派服务的具体范围,按照《销售服务、无形资产、不动产注释》执行。 查看全部回复
2689
之前的申请通过了么 查看全部回复
8835
借应收账款(银行存款),dai主营业务收入 查看全部回复
2362
增值税抵扣的基本原则就是上游缴纳下游抵扣,上游都没有缴纳税款,下游就无从抵扣 查看全部回复
2744
是能接受捐赠么 查看全部回复
2997
是 查看全部回复
4161
开具普通发票免税,专票不免 查看全部回复
2075
个人代开吗? 查看全部回复
2850
你们单位涉及这张表吗 查看全部回复
2029
你好 查看全部回复
2486
小规模纳税人2022.4.1日起,原适用3%征收率的销售收入免增值税 查看全部回复
4631
杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
2938
一般纳税人取得农产品发票,可以按照9%计算抵扣 查看全部回复
5356
不需要的 查看全部回复
5585
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