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李伟老师
影响 查看全部回复
1617
杨老师
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
946
tammy老师
补交税款,实行小企业会计准则 借,税金及附加 dai,银行存款 查看全部回复
1691
王苗苗老师
可以直接修改凭证的 查看全部回复
1529
是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2855
甘老师
晚交税费会导致滞纳金以及信用等级扣分,所以在申报的时候一定要按照时间准时申报。 查看全部回复
9799
许老师
可以去大厅办理更正申报 查看全部回复
4649
wam
有的 查看全部回复
2501
patience
一般产生滞纳金会影响税务评级 查看全部回复
17892
安叔老师
计入营业外支出 查看全部回复
2303
按规定是需要缴纳滞纳金的 查看全部回复
4965
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3141
按股权转让协议日期缴纳印花税 查看全部回复
2269
你税种核定里有核定么 查看全部回复
2631
如果在大厅补申报那么需要缴纳滞纳金 查看全部回复
3371
如果涉及少缴纳税款会有滞纳金的 查看全部回复
7377
谭老师
没有关系 查看全部回复
3877
补缴印花税是要缴纳滞纳金的,如果税务局未计算滞纳金,就不缴纳 查看全部回复
2580
厚积薄发
退税比较麻烦,建议:先不做调整,因为印花税不是核查重点,待税务局核查出滞纳金的话,再去补交 查看全部回复
3570
大宁老师
如果是补申报的话,会有滞纳金的 查看全部回复
2917
ALISA
滞纳金放在营业外支出 查看全部回复
3291
Annina老师
借税金及附加,营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
4071
刘老师
可以 查看全部回复
4377
补缴当期就可以交 查看全部回复
3939
印花税按照合同金额申报 查看全部回复
4487
哈哈老师
可以在第四季度的时候申报,不会有滞纳金 查看全部回复
4613
这种情况一般你补报了只要不是税务局发现补报的不会有滞纳金的。 查看全部回复
38814
假如7.15号是最后缴款期限,滞纳天数从7.16开始算 查看全部回复
4017
印花税 借:税金及附加 dai:应交税费应交印花税 借:应交税费应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
3733
不能延期交 查看全部回复
7020
您好,这1.2元计入到营业外支出。 查看全部回复
6948
杨老师.
借:以前年度损益调整,dai:应交税费-应交土地使用税;借:应交税费-应交土地使用税,dai:银行存款。 查看全部回复
425
吴萌老师
需要填写“应税凭证数量”: 逐份填写应税凭证时填1; 合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
1326
税务师晓雨
核定的季度申报的话,一般是季度的结束次月的15号之前,有节假日有可能会顺延 查看全部回复
828
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
483
李可可
671
注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单可以抵扣增值税 查看全部回复
1165
新的印花税税率表,资本印花的税率本身就是万分之2.5 查看全部回复
1196
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
1105
子公司记入资本公积除了交印花税,还需要交哪些税呢?不用了 查看全部回复
834
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1395
会有的,一般社保和当月税务申报截止日期一致,一般为次月15日 查看全部回复
979
西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
1127
账上滞纳金是做到哪一年了 查看全部回复
1037
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
1217
这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
1267
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1343
查看全部回复
765
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
1486
要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
1034
采用的什么会计制度 查看全部回复
1006
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1078
跨年了,是采用的什么会计准则 查看全部回复
1955
有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
1101
燕子老师
印花税一般是按照签订合同时间来申报 查看全部回复
1484
Harry老师
你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1340
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1710
收到发票,已经付款,但是货没交付,如果货还没发出是做:借预付账款,dai银行存款。如果货物在路途中了,借 在途物资 dai 银行存款 查看全部回复
1067
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
1564
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1495
易老师
不行 查看全部回复
1422
不需要。 查看全部回复
1387
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 查看全部回复
1265
原则上不行,需要更正之前的申报,但是实际操作,你报在今年1季度的风险也很小 查看全部回复
906
曹老师CPA
是的,按照立合同当天合同金额交印花税 查看全部回复
1417
是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
851
同学你好,你是小规模吗 查看全部回复
966
李凤
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
是待办事项里需要申报印花税么 查看全部回复
1292
可以补申报 查看全部回复
1405
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1752
不用,体检服务不在印花税征税范围内 查看全部回复
1346
同学你好,技术开发(委托)合同属于技术合同,需要按照0.03%缴纳印花税 查看全部回复
1088
数据采集是自己在系统里办理的 查看全部回复
1656
需要跟税务管理员协商,有的地方同意,有的不同意需要去大厅补申报同时缴纳滞纳金 查看全部回复
1203
租赁合同是需要交印花税的 查看全部回复
1547
借:税金及附加 dai:应交税费一印花税 查看全部回复
1180
杨英芝老师
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
994
印花税有征税范围的,在征税范围内的需要交,不在的话不用交 查看全部回复
1016
印花税的计税基数一直都是合同金额 查看全部回复
1697
同学你好,和合同类型是一致的 查看全部回复
1579
云峰老师
你好同学,咱们是培训业务吗 查看全部回复
864
书面合同的印花税是双方都缴纳的 查看全部回复
1447
什么内容 查看全部回复
1436
印花税基税基数是合同金额(合同如果单独体现税金金额,则不包括税金) 查看全部回复
885
子公司也要交一份 查看全部回复
1323
从印花税法的规定来看,签订合同的单位是纳税人。从签订的合同主体来看,就当是母公司,但后期有一个三方协议,相当于是合同变更,就当是子公司。故建议与税务局沟通下 查看全部回复
1330
木言
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1582
首先看一下你们公司核定税种,这个印花税他是按月还是按季还是按次 查看全部回复
1991
想问计算基数还是? 查看全部回复
1604
你好同学,由于都是资本化的,所以计入固定资产原值 查看全部回复
1285
andy老师
“纳税总额”:指企业2023年(1月1日至12月31日)全年实缴的各类税金(含滞纳金、不含教育附加费等非税数据)的总和(不包括代扣代缴的个人所得税),但外商投资企业例外,它的纳税总额是包括代扣代缴的个人所得税的;涉关企业还需将关税合并计入此项。 查看全部回复
3555
你是说用柠檬软件做账的吗? 查看全部回复
1438
你要调整什么呢 查看全部回复
1325
您好,具体印花税的什么问题 查看全部回复
1734
这个固定资产汽车属于印花税购销合同的征税范围吗,属于 查看全部回复
1382
有在印花税的征税范围内的业务也是需要纳税申报的 查看全部回复
1389
是实收资本么 查看全部回复
1225
按次申报的印花税有就申报, 查看全部回复
1780
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