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以前年度发生的费用,当年业务人员一直没去拿发票,这个费用一直挂在预付账款科目未进主营业务成本,这个月取得了发票,发票上的开票日期是20年、19年的,这个进项税应该怎么做账?以前年度损益调整这个科目应该怎么用?#房地产#
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预收账款:我们的一个客户欠我们货款20万,我们没有开票给他。(账面20万是含税的) 应付暂估款:此客户也是我们的供应商,购进一批材料,当月收到材料月底未收到发票暂估入库,欠货款总价20万。应付暂估款入账18万(账面18万是不含税的)。 问:预收与应付暂估款互抵,账面应该怎么做账务处理平账?#其他行业#
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公司每个月付电费,但物业公司好几个月才给开一次发票,今年8月才拿回来3-8月的电费发票,而且是3-8月的电费金额都开在了一张发票上,前几个月付款的时候都是挂的账,一直没有做费用,现在票拿回来了想把前几个月没做的费用补上,想问下应该怎么做账呢#房地产#
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上家公司把劳务派遣人员安置在我公司,每月把费用转入我公司,我公司再转给劳务公司。我公司通过其他应付款做账,收到就贷其他应付款,转给劳务公司就借其他应付款。这个月上家转8546.62元,我公司收到后也转给劳务公司8546.62元,劳务公司开票是8525.62元,少开了21元,说是大病医疗个人负担不从工资扣了。这样应该怎么做呢?#其他行业#
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收到2500的款 其中备用金是1000 、固定水电费1000、 燃油费 500 支付了1012.07办公用品 电费7月交了110 8月1090 现在总部说7月份的110块走oa请款90做到8月备用金里面 我要怎么做账#商业#
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1:收到的备用金2500做了凭证,支出未做,现在可以做到同一张凭证上面不,现在是电费用掉1100 其他公司用品1012.07 电费1100 就超了,上次有个多出的180做进了备用金,我现在要怎么做这个账2:这个凭证在u8做完了我再怎么做后续工作 是明天从u8导数据吗3:怎么填资产负债表、利润表、费用表这些 4:总监没给我门面租金费用单据 我也没做账但是告诉我要把这个做进表里去 我要怎么做?#商业#
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服务性公司,与客户签约每月月租100元,但每次客户付款的时候,把因为付款而产生的银行手续费4元,从付款金额中扣除,实际打款到我司账号是96元,请问:1.开票金额是96元还是100元呢? 2.如果开票金额是96元,如何做账呢(前期已做借应收账款100元的账务处理)?3.如果开票金额是96元,给客户的账单是100元还是96元呢?#服务业#
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老师,我们是小规模纳税人,7月之前找的代账公司0申报纳税,7月之前的账都没有做,网银2月份就开始用了。7月开始拿回来自己开票做账了,想问下七月之前的账要补做吗?是按照月份做还是全部补在7月的账#其他行业#
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老师,我工作中碰到个问题,关于外贸出口如何做凭证的,就是打个比方,上个月收到一笔美金或款,是做预收的,等到了这个月货已出,退税单也出了,那就是开票做账,那现在就是关于一个税率问题来了,收到货款的汇率与出口货物的汇率不一致,怎样调汇?若发生损失是做借财务费用-汇兑损失吗?#其他行业#
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公司是一个快递分拨中心,就是各快递公司把快递放到分拨中心,然后各快递公司会给我们结算1块钱一个件,快递公司不需要我们开票,我们公司负责把快递送到各站点,我们也要给站点5毛钱一件,由于站点多为个体,没有发票,无法提供发票给我们,这样可以吗?这种应该怎么做账务处理#运输业#
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老师,我想请问下我现在有一家公司的几张进项税发票,开票日期有三月的,有四月的。 在四月份怎么做账呀 模板是 借:库存商品 应交税金—应交增值税—进项税 贷:应付账款 为什么这样子做账呢#中级#
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例如,年初跟客户预开票了100万,但是截至目前为止只是采购了五十万的货物。 发票的成本已经全部记入账上成本了 ,但是我要做内帐成本的话就只能根据这五十万来做内帐报表的成本,要怎么做账呢#商业#
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公司之前是代理公司操作都是零报税,我看财务报表都是零申报,但是也有些经营费用和开票,我现在都做好报表和做账,那下期财务报税是可以一次性调整填上去还是先去作废之前的报表从新填报费用明细#其他行业#
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老师你好!是这样的,我们是物业公司,然后7月的时候供电局就有个政策是减免4-5电费的10% 。然后7月我们收到的电费发票是13w,我们银行实际支付11万。2万的减免金额里面1万是我们公司自己的,1万是业主的。业主减免的1万,我们是在8月收费用的时候,在通知单直接收取减免后的电费。我想问一下就是减免金额中,在7月的时候付电费,我们是把2万的减免,都挂帐到 其他应付款-电费减免,然后转出公司的部分是计入其他收益吗?因为开票的是专票,减免部分的进项税额可以抵扣吗,还是要转出进项税呢?#其他行业#
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老师你好,我们公司是生产金属制品的,之前我们买模具60万给客户开模,客户把这个60万分摊到3万套产品售价上了,3万套产品我们也已经开票给客户了,现在客户验收模具不合格,直接扣我们货款60万,我们该怎么做账务处理,谢谢#工业制造#
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一般纳税人,简易计税项目,分包给下游,异地预缴增值税时,实际只预缴了差额销售额部分,其余部分是下游预缴,这种情况每月做增值税申报时,应该怎么填,税务局解释是需要填写附表3,填一般纳税人的开票金额,在反馈到附表1,最后反馈到主表,请问能提供详细的步骤给我吗#建筑工程#
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老师,我新接手了一个公司,他是小规模纳税人,按季申报的,他1.2.3月都未做账,税局申报的财务报表也都是0,其实第一季度开票收入有1万多,我现在可不可以把第一季度的帐直接做在第二季度?把那些发票入账。#房地产#
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企业6月应缴增值税150万,冲减留抵增值税20万,预交增值税30万(预缴时放在应交税费-预交增值税借方),实缴增值税100万,请问应该怎么做账?冲抵预交税金的时候,是否需要做帐冲掉应交税费-预交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税100万 贷:银行存款100万? 还是应该怎么处理?#其他行业#
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我方公司为购买方,需退货,但已抵扣进项税额。七月在开票系统开具《红字信息表》,八月才会收到销售方开的红字发票。 ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),贷:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),贷:预付账款(负数) ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 老师帮我看看这样做对不对。还有哪里需要注意的#服务业#
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老师,您好,请问一下,小规模纳税人公司常年缺进项票,只有销项没有进项,这个风险大吗?我手上有四个公司的税盘,3个小规模1个是一般纳税人,大部分是同事发表格给我开票,或者是口头上让我开票,有的是我自己联系客户开票,大部分合同是我按照公司同事发的信息制作的,才知道有的业务可能不是真实的,不知道是不是涉嫌虚开发票了,做账是外包,打款这些我也没有经手过 ,这个风险大吗?如果被稽查会坐牢吗?#出纳#
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老师,您好,请问一下,小规模纳税人公司常年缺进项票,只有销项没有进项,这个风险大吗?我手上有四个公司的税盘,3个小规模1个是一般纳税人,大部分是同事发表格给我开票,或者是口头上让我开票,有的是我自己联系客户开票,大部分合同是我按照公司同事发的信息制作的,才知道有的业务可能不是真实的,不知道是不是涉嫌虚开发票了,做账是外包,打款这些我也没有经手过 ,这个风险大吗?如果被稽查会坐牢吗?#注会CPA#
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老师,您好,请问一下,小规模纳税人公司常年缺进项票,只有销项没有进项,这个风险大吗?我手上有四个公司的税盘,3个小规模1个是一般纳税人,大部分是同事发表格给我开票,或者是口头上让我开票,有的是我自己联系客户开票,大部分合同是我按照公司同事发的信息制作的,才知道有的业务可能不是真实的,不知道是不是涉嫌虚开发票了,做账是外包,打款这些我也没有经手过 ,这个风险大吗?如果被稽查会坐牢吗?#中级#
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老师,您好,请问一下,小规模纳税人公司常年缺进项票,只有销项没有进项,这个风险大吗?我一般是处理多家公司开票,大部分都是同事把需要开票的表格发给我,或者口头让我开票,不清楚业务真实性,不知道是不是涉嫌虚开发票了,做账是外包,打款这些我也没有经手过 ,这个风险大吗?如果被稽查会坐牢吗?#其他行业#
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我公司18年购买的400万的设备,款已付,其中有85万一直未开具发票,20年设备出现质量问题,我公司上诉至法院,21年判决对方公司将未开票的85万退回,并赔偿100万,然后把有质量问题的设备拆除。我公司收到185万后重新购置了新设备。请问会计就这些怎么做账务处理,分录都怎么做#工业制造#
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公司所在地:西安 ;工程所在地:新疆阿图什 。工程合同采用甲供材简易征收3%税率。工程跨年,2020年开工时办理《跨区域涉税事项报告表》(原外经证),在向甲方开发票时在当地预缴3%税款。西安财务2020年做账利润66万元,2021年做账利润约60万元,2022年预计做账利润约96万元,每年已根据利润缴纳企业所得税2.5%。疑问:2022年底在工程所在地注销外经证时会不会引起按项目总利润(66+60+96)补缴企业所得税款(利润大于100万,按5%税率交税)?#建筑工程#
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公司支付劳务费,请人兼职,劳务发票在电子税局申请了,但是被驳回,显示劳务报酬个人所得税将由收票方预扣预缴20%-40%,根据本次开票金额,已达40% 应该是劳务费8万,未支付,发票是由兼职人去申请吗? 发票申请时间是否跟代扣代缴时间不冲突的? 两者是否不存在先后顺序? #其他行业#
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老师 我们公司是零售和批发电动车和电动车配件的, 收到的进项票也是电动车和电动车配件,但我们开票基本上只开电动车的,认证抵扣的时候我把电动车和电动车配件我都一起抵扣了,做账的时候成本结转我应该怎么结转呢,#商业#
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我们事故维修车,保险公司有时会打款给维修厂,有时会打款给我们公司,我们跟维修厂说理赔款的20%给我们,我们会开票给维修厂,那保险公司打给我们的,我们打80%给维修厂,剩下20%应该怎么做账务处理,#其他行业#
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预存电费1000,然后收到1000发票,实际每个月消费电费比如400,那实际消耗的费用如何做账。因为一次收到1000发票了就计入管理费用-电费了,但是实际一个月没消耗那么多,该怎么处理#高新企业#
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