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谭老师
后续发票和资金需要到公司帐上? 查看全部回复
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许老师
额外收取的税点作为价外费用开票 查看全部回复
2590
借:农产品 dai:农业生产成本 查看全部回复
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2022的年终奖应该计入2022期间的 查看全部回复
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可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
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甘老师
签订劳动合同不交社保是不可以,社保属于强制性规定,必须要买的,不买除了到时候补缴社保还需支付赔偿金,而且劳动监察大队也会罚款。 查看全部回复
1718
是的,按合同金额申报 查看全部回复
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合同有约定付款日期的,按合同收款日期申报增值税,无论有没有开票 查看全部回复
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patience
合同完工进度=累计实际发生的合同成本/合同预计总成本,当期确认的收入=(合同完工进度*合同总收入)-以前累计确认的收入 查看全部回复
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去年计提的应付职工薪酬,今年只发放了一部分未全部发放完毕。那剩下的还发放么 查看全部回复
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可以选择中间价汇率保持一致 查看全部回复
2056
wam
发票开了,这个维修服务提供了没有? 查看全部回复
3684
高老师
按建设工程合同和买卖合同申报缴纳 查看全部回复
3512
安叔老师
可以的 查看全部回复
2238
年底发放提成,年终奖就按年终奖申报个税,到次年汇算清缴时,纳税人可以根据实际情况,年终奖可以选择单独计税或合计计税 查看全部回复
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与个人之间有正常的交易吗 查看全部回复
2381
小妮老师
一般来讲,只要纳税人平时已预缴税额与年度应纳税额不一致,都需要办理年度汇算。为切实减轻纳税人负担,持续释放改革红利,根据国务院常务会议精神,财政部、税务总局制发了《关于延续实施全年一次性奖金等个人所得税优惠政策的公告》(2021年第42号)。明确2021年—2023年,对部分需补税的中低收入纳税人,可继续适用免予年度汇算的政策。 无需办理年度汇算的情形: 第一类是对部分2021年1月1日—2021年12月31日取得综合所得且本应办理年度汇算补税的纳税人,免除其年度汇算义务。包括:纳税人综合所得年收入不超过12万元或者补税金额不超过400元,均不需办理年度汇算。需要说明的是,纳税人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的,不在免予年度汇算的情形之内。 第二类是已预缴税额与年度应纳税额一致或者满足年度汇算退税条件但不申请退税的纳税人。在这两种情况下,纳税人无需退补税,或者自愿放弃退税,也就不必再办理年度汇算。 查看全部回复
2410
andy老师
按照劳务报酬申报,代扣代缴 查看全部回复
3291
清岚
设备暂估入账按照不含税金额入账 查看全部回复
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计提一个月工资,发放的时候四个月 查看全部回复
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东西你们还未收到,只是先收到了30%的发票? 查看全部回复
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发放工资的附件只需要银行回单即可,计提工资的附件需要附上工资明细(包括代扣代缴) 查看全部回复
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实际开票金额与实际入账不符,可以月底作废重开 查看全部回复
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收到发票时,借:管理费用等科目 dai:应付账款;付款50%时,借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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实际工作中很多公司就是利用税收洼地来税收筹划 查看全部回复
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“应税凭证数量”逐份填写应税凭证时填1,合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证 查看全部回复
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个人可以代开发票 查看全部回复
6582
孙老师
你好,看作两项业务处理即可 查看全部回复
2593
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
3451
4245
做红冲凭证冲掉计提就好(即分录跟计提一模一样,只不过金额是负数) 查看全部回复
2203
最好由分公司开票 查看全部回复
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哪些技术合同需要缴纳印花税? 技术合同不包括专利权、专有技术使用权转让书据。 查看全部回复
3252
建议更正个税申报 查看全部回复
2568
年终奖如果是单独计税,可以单独申报 查看全部回复
4723
可以合并到销售商品中一起开具 查看全部回复
4729
年终奖的分录是跟工资薪金差不多的,先计提 借 相关成本费用 dai 应付职工薪酬-年终奖 发放时 借 应付职工薪酬 -年终奖 dai应交税费-应交个人所得税 银行存款等 查看全部回复
3328
云峰老师
同学你好,建议未成立公司期间由其个人提供合同,然后乙成立后再由乙与公司签订。 查看全部回复
2256
存在真实业务是可以的 查看全部回复
可以 查看全部回复
2192
燕子老师
同学你好,由于几家公司都是相互走账,并没有真是业务,而且发票还是你自己开的,所以你这种行为涉及虚开增值税发票罪,虚开增值税发票行为可以分为为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开四种违法形式 查看全部回复
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返回到上月,固定资产卡片管理那里,有删除的话也可以删除 查看全部回复
2900
李伟老师
首先,你超出部分的居间费没有办法进行税前扣除 查看全部回复
3931
日常研发的过程中是应该将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去 查看全部回复
2888
专项扣除只是在个税申报时减少了应纳税所得额,不需要单独记帐 查看全部回复
3228
甜甜老师
您好,是这样的,如果C分别和a、b签订合同,并且有真实的业务往来的话,c可以分别就和a及b的合同分别给a、b开票的。然后a替b打款部分,建议签订代付款协议,另外也建议打款的时候注明替b打款 查看全部回复
3457
同学你好 三、关于将地价计入房产原值征收房产税问题 对按照房产原值计税的房产,无论会计上如何核算,房产原值均应包含地价,包括为取得土地使用权支付的价款、开发土地发生的成本费用等。宗地容积率低于0.5的,按房产建筑面积的2倍计算土地面积并据此确定计入房产原值的地价。 查看全部回复
2885
合同履约成本期末借方余额,反映企业尚未结转的合同履约成本,即表示该项目的存货。 查看全部回复
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同学你好 借:应付账款 dai预付账款 同学是说这个分录,在自己的财务软件作不成吗 查看全部回复
1910
如果没有明确金额则不需要 查看全部回复
1966
多扣的个人所得税退还给个人,或者抵减下一次的扣款 查看全部回复
4772
纳税人取得土地所支付利息是否缴纳契税,关键还在于是否纳入土地使用权成交价格所涵盖范围。纳税人与土地管理部门签订土地出让合同,合同一般会约定付款方式,一次性付清国有建设用地使用权出让价款,应在合同签订之日起日内付清;分次支付国有建设用地使用出让价款的,同意按照中国人民银行公布的dai款或其他约定利率,向出让人支付利息。纳税人若选择分期支付土地出让金,所应支付给土地出让人的利息已在合同中所明确 查看全部回复
4273
从项目经费里面列支应酬奖金 查看全部回复
3339
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
4443
是的 查看全部回复
2842
你好 融资租赁公司应按分期收款销售货物,按照合同约定的收款日期分期确认收入。 查看全部回复
3149
也可以的 查看全部回复
2422
社保是当月交当月的,你从11月工资里扣 查看全部回复
2068
实际发生时 查看全部回复
2009
你们是不是质押票据 查看全部回复
2716
其他应付和其他应收都行 查看全部回复
3166
是员工在两家公司都任职么 查看全部回复
14413
需要计提应付职工薪酬科目过渡,涉及个税 查看全部回复
2737
按照权责发生制的规定,属于12月份的工资应当在12月份计提,即使下个月先红冲,再作发放、计提的分录 查看全部回复
5531
同学你好 这个私户归公司管理不? 查看全部回复
2276
这个劳务要看是什么劳务,平常的劳务是一个广泛的概念,增值税年的劳务是加工、修理修配 查看全部回复
2648
颜老师
差额有多少 查看全部回复
2487
发票是开给谁 查看全部回复
1998
属于你们的工人工资需要计提 查看全部回复
3331
工资实际发放=应发工资-社保个人部分-个税,一般是通过公户发放 查看全部回复
2964
不可以 查看全部回复
4180
印花税,按合同价款的0.03%计算缴纳 查看全部回复
3176
税务师晓雨
你们之前有付款吗? 查看全部回复
4285
Annina老师
你们付了21万吗? 查看全部回复
3560
5万罚款计入营业外支出 查看全部回复
3677
同学你好 没有特殊情况,这是税务不允许的 查看全部回复
4756
按照偶然所得申报缴纳个税 查看全部回复
2855
问题不大 查看全部回复
1772
你公司签订的土地出让合同约定了交付土地时间,应从合同约定交付土地时间的次月起(即2013年11月开始)缴纳城镇土地使用税。合同未约定交付土地时间的,由受让方从合同签定的次月起缴纳城镇土地使用税。 查看全部回复
4848
合同价款通常是不包含附加税的 查看全部回复
5056
不需要 查看全部回复
9506
tammy老师
生育津贴是给员工的,如果生育津贴是先到公司的帐,然后再转给员工的,收到款项的时候记其他应付款,支付给员工的时候再冲掉其他应付款 查看全部回复
3011
要 查看全部回复
8164
杨老师
可以不附,单独存档备案 查看全部回复
3878
王苗苗老师
一般都是需要签合同的 查看全部回复
4049
同学你好 不可以。因为这些都是以实际发放时间作为应纳税时间。 查看全部回复
51288
同学你好 查看全部回复
3026
A付款B,B再付款第三方,不可以吗 查看全部回复
1875
气站是什么,是销售某种商品么 查看全部回复
2622
一般纳税人技术合同开票6%也是免增值税吗?不免 查看全部回复
2294
你们收到对方168万的款,就要按照168万提现 查看全部回复
2392
走代发工资 查看全部回复
2002
发放兼职人员的工资需要申报个税,可以公对私。或者用灵活用工平台外包出去 查看全部回复
2094
如果签订的有协议或有理由的话可以,但是还是建议A公司账户发放 查看全部回复
3913
1807
逾期未申报可以进行补申报;申报成功后,如果发现内容错报或人员漏报,需要进行更正申报 查看全部回复
2852
更正申报 查看全部回复
2875
11月之前的社保补缴吗 查看全部回复
6795
对方是个人还是公司企业 查看全部回复
2190
合同可以补充协议修改,发票建议按照实际业务的幸好开局 查看全部回复
4169
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