登录/注册
悠悠老师
负债表的应付工资是余额,是应付未付。如果是季报,利润表的工资是季度合计。不一定一致。 查看全部回复
9382
李凤
需要 查看全部回复
1664
绾绾
能具体描述一下吗 查看全部回复
4028
王佳丽
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
542
西贝老师
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
王苗苗老师
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1130
同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
1553
tammy老师
查一下科目余额表,针对应付职工薪酬,上一年累计借方金额就是实际支付 查看全部回复
1006
Leaf
优先股股利按照股数和每股发放金额计算 查看全部回复
970
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1603
可以的 查看全部回复
1258
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1300
安叔老师
其他应收 查看全部回复
1774
公积金是公司和个人以前承担。公司承担的部分之前有计提么 查看全部回复
1125
云峰老师
你好同学 借:应付职工薪酬1万 dai:管理费用等1万 查看全部回复
1092
杨老师
亏损是正常现象没有问题的,但是如果是长期亏损的话,有可能会预警 查看全部回复
1486
服务行业是可以的,可以解释过去 查看全部回复
1521
谭老师
可以给他发一些工资呀 查看全部回复
1257
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1412
patience
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1467
收到 查看全部回复
1836
计提 借,生产成本—直接人工—A产品 25000 借,生产成本—直接人工—B产品 25000 借,制造费用—工资2000 借,管理费用—工资8000 dai,应付职工薪酬—工资60000 查看全部回复
2398
借 应付职工薪酬-工资 50万 dai 其他应收款-个人社保 3万 其他应收款-个人公积金 2万 应交税费-应交个人所得税 0.8万 dai 银行存款 44.2万 查看全部回复
2162
资产负债表上期初余额为0.01,是为了上报税务局报表的时候零填不过,所以按0.01填才能通过 查看全部回复
2590
需要去税务局更正之前的申报表 查看全部回复
1587
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4504
请问研发支出20w是一直挂账么,没有结转到其他科目吧。 查看全部回复
1828
财务根据原始单据做账(包括银行回单,发票等) 查看全部回复
2142
发工资之前不计提么 查看全部回复
2221
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2090
其他应付款变动的原因? 查看全部回复
1768
李伟老师
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
给员工申报个税时,按应发工资申报 查看全部回复
2436
本月发放的工资,下个月申报期申报个税就可以 查看全部回复
1676
可以在23年冲回 查看全部回复
1978
厚积薄发
预支工资的话看你如何记账,如果算借款的话,预支工资不会影响利润 查看全部回复
3427
企业会计准则?还是小企业会计准则 查看全部回复
2099
甘老师
相当于是公司为个人承担社保个人缴纳部分 查看全部回复
2004
没有设置工会,需要申报缴纳 查看全部回复
1682
wam
有的! 查看全部回复
2314
正在看 查看全部回复
4967
这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
5666
可以再检查一遍,最终三大报表定稿后,再登录电子税务局,更正财务报表 查看全部回复
2388
许老师
计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 发放工资分录,借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:其他应付款-个人社保和公积金 dai:银行存款 查看全部回复
1838
按实际业务列支 查看全部回复
2105
可以现在还在报税区可以更改 查看全部回复
1726
其他应付和其他应收都行 查看全部回复
3121
上个月的工资计入到上个月的成本或费用 查看全部回复
2493
小妮老师
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4448
andy老师
其他应付款可能是你们先从员工工资扣除,之后在交社保款 查看全部回复
2550
1.企业收到专项拨款时: 借:银行存款 dai:专项应付款 2.企业动用专项拨款支付各项费用时: 借:专项应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2109
个人所得税计税基础要减去个人承担的社保公积金、附加扣除和专项附加扣除项目 查看全部回复
2320
同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
1912
计提工资计入应付职工薪酬科目,等实际发放时代扣代缴个税 查看全部回复
1626
对 是这样做 查看全部回复
2730
1、需要 2、是什么问题 3、利润表取值余额表、明细账。如何查看,就是将业务与账务对着看! 4、资产 5、工资、社保权责发生制,当月费用当月核算的 查看全部回复
2680
应付社保在dai方余额表示有未缴纳的社保费。 查看全部回复
2499
资产负债表和利润表的关系,资产负债表和利润表属于勾稽关系,也就是资产负债表的数据和利润表的数据相互核对,相互验证,互为依赖。资产负债表年初数“未分配利润” + 利润表中本年累计数“净利润” = 资产负债表期末数“未分配利润”。 查看全部回复
3301
5月份做工资表少扣他的630+750 查看全部回复
2317
没问题的哈 查看全部回复
5654
是的 查看全部回复
1938
Harry老师
你好,是的,正确,付社保时,再冲其他应付款—社保 查看全部回复
2477
2536
你们是按照开票确认收入吗/ 查看全部回复
4773
你是劳务派遣公司么 查看全部回复
3461
相当于是投入了24万,截止目前账上现金20万,还有4万尚未收回 查看全部回复
3314
高老师
日工资=月工资/21.75,病假应扣工资=病假天数*日工资*20%,事假应扣工资=事假天数*日工资*50% 查看全部回复
3555
稍等,老师帮你计算下 查看全部回复
2485
3315
你计提医疗保险 住房公积金 工会经费,职工教育经费这个分录又问 查看全部回复
2393
清岚
你们是按照法定假确定的出勤吗? 查看全部回复
4771
是指应付未付的薪酬,年度内计提的工资奖金进入应付职工薪酬科目,但在当年末尚未支付 查看全部回复
3330
是分公司员工工资? 查看全部回复
2705
2013年1-9月 借:研发支出-资本化支出50 dai:银行存款50 查看全部回复
3211
只是付款分录而已,不影响的 查看全部回复
2596
秦枫老师
同学你好,用于车间设备的维修,企业内部维修人员工资计入车间的制造费用归集!其余的是销售部门维修计入销售、管理部分维修计入管理费用! 查看全部回复
5173
其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
2410
做调整凭证 借:应付职工薪酬-职工福利-戴永兵 -6596 借:应付职工薪酬-工资-戴永兵6596 查看全部回复
2910
年报报表更正不会引起税务异常,不影响税务注销。不更正的话看税务那边查的严不严,不同的地方可能有不同的规定,比较保险的做法就是去更改一下 查看全部回复
3380
税务师晓雨
利润表的收入、成本和利润总额是和企业所得税数据一致的 查看全部回复
2764
借:应付工资200000 dai:其他应收款 -社保 12000 应交税费-应交个人所得税 1000 银行存款187000 查看全部回复
2349
利润表什么数据有误 查看全部回复
2810
你好,期初建账要把手头上所有的数据进行盘点之后,做出平衡的资产负债表,然后录入期初数据。 查看全部回复
3729
有以前年度损益调整的话,资产负债表利润分配期末数=利润分配期初+利润表净利润+以前年度损益调整 查看全部回复
4349
(14)借:生产成本-直接人工1200000 借:制造费用130000 借:管理费用190000 借:销售费用210000 借:在建工程470000 dai:应付职工薪酬2200000 查看全部回复
3396
2818
工资计入应付职工薪酬-工资 3600 公司承担的社保计入应付职工薪酬-社保 800 查看全部回复
5157
支付应付股利的分录,你是怎么写的 查看全部回复
6247
1.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 2.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 3.借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 其他应收款-代垫医药费 其他应收款-张华 4.借应付职工薪酬 dai其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 5.借应付职工薪酬是(公司社保部分) 其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 查看全部回复
3896
建议加上 查看全部回复
2460
大宁老师
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看全部回复
3994
第1行“一、工资薪金支出” 填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额 第1列“账载金额”: 填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方余额) 第2列“实际发生额”: 分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
3445
丁老师CPA
借方 查看全部回复
10278
正确分录为: 计提时候,借:管理费用(工资、社保、公积金等) dai:应付职工薪酬 发放时候,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保、个人公积金部分) dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3429
职工薪酬支出明细表对了 查看全部回复
2848
填应付职工薪酬明细科目的dai方合计发生额 查看全部回复
3213
报表申报与汇算清缴没有先后关系,财务报表按年度申报就好 查看全部回复
2706
需要手动调整 查看全部回复
3972
小小
有编制过吗? 查看全部回复
3416
盈亏表类似于利润表,你可以比利润表更详细些 查看全部回复
3569
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载