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andy老师
你们符合这个政策吗? 1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 查看全部回复
6997
高老师
你好,如果没有在规定的期限缴纳税款,滞纳金是一定有的,至于是否罚款看主管税局 查看全部回复
4104
你好,如果适用的是增值税季报普票不超过45万政策,这个数据就是当季开普通发票上的税额合计 查看全部回复
3738
哈哈老师
小规模不需要计提增值税 查看全部回复
3799
如果没有合同一般按照开票额计算 查看全部回复
3882
增值税申报表按照实际的销售收入填写 查看全部回复
4144
对,小规模取得专票价税合计做账就行 查看全部回复
4131
按照正规的,如果是2019年发生了纳税义务,符合确认收入条件的,应该更正2019年的账和报表,可能涉及补税罚款。 很多会计是直接补记到今年,当成今年的业务处理,把税都缴了,税局没有发现就过了。 你可以自行选择 查看全部回复
4561
如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
5668
借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-简易计税 查看全部回复
3851
https://mp.weixin.qq.com/s?src=11×tamp=1635910150&ver=3413&signature=HRQnYhBc*YT52NySF8Sx88Ovj9JANaeYrdzHsuBTadImZAw6w9AC1ZoChGLnF1EvpHgjpjJsWcWtXx2MXxSZQ0s*TbQi2cs0XiHAGXkoD2W0bkDORzYOmaEjRrGNFItK&new=1 查看全部回复
5035
venus老师
你的问题是什么 查看全部回复
16372
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
5140
对,按照1%就是这个税 查看全部回复
3696
因为小规模开专票按照三个点可以多抵扣增值税 查看全部回复
3568
只要是公司的正常支出都是可以的 查看全部回复
3312
第一可以在电子税务局申请,第二也可以去税务大厅申请 查看全部回复
3004
这个要看情况,如果你一个季度只开这一笔没有了其他收入的话,是免征增值税的 查看全部回复
3120
开免税发票 查看全部回复
7258
Alice老师
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
3897
王苗苗老师
增值税、个人所得税等税率都是一样的。个体户不能对外投资,个独可以。税收优惠个别行业可能不一样,其他都没有什么区别 查看全部回复
5287
如果是买进来卖的: 借:库存商品 (商品+运费的不含税金额) 应交税费-应交增值税-进项(或者用待认证进项) dai:应付账款 查看全部回复
您好,专票按照3%就按照3%缴纳增值税,不减免 查看全部回复
4930
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4470
对的就是这个意思 查看全部回复
5048
城建税正常税率7%当然也要看所在的地区,教育费附加3%,地方教育附加2% 查看全部回复
6415
没有发票就不能税前扣除,就得多交税 查看全部回复
3779
李钢老师
车船税,是随着车辆保险一起交的 查看全部回复
5742
是服务就是6% 查看全部回复
4815
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
进项税转出就是你们这笔业务的进项税税额 查看全部回复
4586
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4858
不含增值税销售额=含增值税销售额÷(1+适用税率)或者÷(1+征收率) 查看全部回复
5351
对的 查看全部回复
4865
没有工资的话,就零申报 查看全部回复
5592
同学是(29640.48-21650)*5% 查看全部回复
3769
大宁老师
如果全部开具的都是普票,可以不填减免税表,直接申报就好了 查看全部回复
4327
5019
Annina老师
公司收租金属于公司的收入 查看全部回复
4908
同学你少计提了社保,就补计提 查看全部回复
2706
是合规的 查看全部回复
3870
查看全部回复
3276
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 查看全部回复
4704
这个建议你和主管税局去确认一下,有的省份有核定征收的,有的没有,税率也不一样 查看全部回复
4314
可以,没问题 查看全部回复
4296
悠悠老师
开1%征收率的发票,小规模的申报表是按照3%计算的,如果是符合小微企业优惠政策的,直接选择全部免征,不再考虑减按1%。因为全部免征了。如果是要缴税的,需要填写减免明细表减2%,实现按照1%征收 查看全部回复
5843
(国家税务总局公告2020年第9号):“ 六、一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。” 查看全部回复
4025
本期金额是7-9月的数字 查看全部回复
4401
您好,普票不可以抵扣,专票可以抵扣进项 查看全部回复
11147
作废重开 查看全部回复
5159
李伟老师
如果你们是用于销售的,那就记到库存商品, 查看全部回复
5912
个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
3382
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
专票是代开的吧,在第二行有数 查看全部回复
4800
具体需要看各地区实际执行的标准 根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 财税〔2019〕13号中第三条由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。所以如果你们当地对印花税减半的话,除了证券交易印花税外,其他的都可以享受优惠。 查看全部回复
3448
个体户不缴企业所得税,缴纳个人所得税 查看全部回复
4507
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3467
这个需要你分别按照一般纳税人和小规模的增值税去计算一下,你估计一下哪个少就用哪个 查看全部回复
4646
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收:2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 查看全部回复
应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
4278
您好,如果您本期销售额合计是负数,据了解一般是有检验,无法网上申报,需大厅申报的,谨慎起见可先咨询当地报税服务商看能否网报,不行的话去大厅申报就行 查看全部回复
4588
财务做账需要先选择会计准则。如果是企业,规模小的可以选择小企业会计准则 查看全部回复
3794
这个是特殊情况,有的是需要去大厅更正申报,有的是根据数据指导的申报,建议你和主管税局确认一下 查看全部回复
3965
小黑
前者是不动产租赁0.09,后者是服务0.06 查看全部回复
5250
需要的同学,是这样的 查看全部回复
3277
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
4012
所有的报销都要拿票(包含发票、车票、机票等),个别可以不用发票的除外,满足条件的可以用收据 。 查看全部回复
4231
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
4236
您好,一般情况下,小规模纳税人登记为一般纳税人后,小规模纳税人时期取得的专票不可以抵扣进项税额。 查看全部回复
5988
你们在账上是怎么体现的 查看全部回复
6333
如果旅游公司提供的是客运服务,那么应该开具运输服务 查看全部回复
7043
填0.01 查看全部回复
4686
火车票,差旅费,工资,固定资产折旧等 查看全部回复
4651
材料真实存在,就是票没开来吗?如果是的话,需要按实际收入结转成本 查看全部回复
4644
个税20%,增值税1% 查看全部回复
4258
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5842
可以的 查看全部回复
4097
可以,按9%抵进项 查看全部回复
3709
购销合同印花税税率万分之三 查看全部回复
3335
如果小规模纳税人,征收率为3%,现在到2021年12月31日的优惠政策为1% 如果是一般纳税人,税率为6% 查看全部回复
3967
看着不像是正规业务,这个问题只有你们自己协商 查看全部回复
3200
有利润才交所得税,亏损就不用交,前三年是0很正常 查看全部回复
3853
加工修理修配增值税税率是13% 查看全部回复
3332
一般纳税人缴交增值税,简单说,是销项税一进项税。开13%的票,只是增加销项税,进项税你是不清楚的。所以不能说亏 查看全部回复
41008
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4109
做无票收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 需要交税的话确认销项,免税的不确认销项 查看全部回复
4341
无票收入也是需要申报的 查看全部回复
3980
具体什么费用呢? 查看全部回复
2996
你们销售的是西瓜汁吗,同学 查看全部回复
3802
找到 615编码,属于不征税收入 查看全部回复
3246
白条入账可以,但是不能在税前扣除的。 查看全部回复
4169
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3948
是正数借方的 查看全部回复
4477
是小微企业吗 查看全部回复
5799
小规模不能开九个点税率的发票 查看全部回复
3895
可以分开签 查看全部回复
6670
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3797
税务师晓雨
要么各采购各的,要么就是按照进价销售。推荐第一个 查看全部回复
4492
你们主要是做什么行业的 查看全部回复
4572
根据《财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第7号)规定,《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号)规定的税收优惠政策,执行期限延长至2021年12月31日。其中,自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
3750
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