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patience
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2827
小妮老师
先按照3900冲减挂账往来科目 查看全部回复
2058
甘老师
已经入账了的不用管,凭这个专票做一笔 借:应交税费应交增值税进项税额 借:财务费用-手续费(负数) 查看全部回复
2832
许老师
当时是有法人代垫的款项还是? 查看全部回复
2631
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4224
云峰老师
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2496
安叔老师
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2763
小小
油卖了未开票的,做未开票收入,开了发票再冲未开票收入 查看全部回复
2389
孙老师
老板把公司的车卖掉了 查看全部回复
2401
可以的,比如挂的是同一个二级科目,期末余额 其他应付款 -李四300,其他应收款-李四 300,借 其他应付款 -李四300 dai 其他应收款-李四 300 查看全部回复
6122
这要看你们支付保证金时挂其他应收款还是应收账款了 查看全部回复
2433
可以开专票 查看全部回复
2839
这个人开发票给你们,你们做主营业务成本 查看全部回复
3225
银行手续费是可以抵扣进项税额的,如果是一般纳税人,之前已经入账了,跨月了先做一笔红冲分录,然后再按照票面价税分离入账。 查看全部回复
5164
杨老师
借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2502
高老师
对,红冲就好 查看全部回复
1784
你的意思是7月时候入账,当时还没收到款,你却借:银行存款 dai:主营业务收入。8月才收到款,是么 查看全部回复
2144
清岚
别人给你开票开的是什么类目,是个人给你开票还是公司给你开票 查看全部回复
2226
同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2220
就按实际的业务活动正常入账,销售时,借 其他应收款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税销项。 支出时如果不考虑税费,借 相关成本费用 dai 其他应收款 查看全部回复
2179
根据客户需求,要是不开具发票你们按照未开票收入确认就行 查看全部回复
2914
燕子老师
同学你好,你这样处理是没问题的,如果收到钱,后期客户确认不开票的话,财务上要确认收入和销项税,正常申报纳税的,申报表上填列在未开票收入那一栏 查看全部回复
2871
①开票时,借:应收账款-xx公司 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额);②钱袋宝公司代收款项时,借:其他货币资金-钱袋宝公司 dai:应收账款-xx公司 ;③提现到公司账户,借:银行存款 dai:其他货币资金-钱袋宝公司 查看全部回复
6574
甜甜老师
企业出租房屋,应按照实际收款的金额在不扣除免租期的整个租赁期内,按照直线法或者合理的方法进行分配确认收入。如果一次收到数月的房租,可以先计入“预收账款”。后期分期结转收入,且在收到预收款同时要确认增值税税额。 查看全部回复
3528
收到别的公司的提现款? 查看全部回复
2510
同学你好 查看全部回复
2311
王苗苗老师
是办理的手续费么? 查看全部回复
2945
2386
有可能是员工的备用金与应付集团的款相抵消 查看全部回复
2358
可以调整的,没跨年吧,没跨年的话,可以把原分录冲掉,借 主营业务收入—非高新收入100 应交税费—销项税额13 dai银行存款113 然后再重新录入正确的分录 查看全部回复
2094
谭老师
按实际发生的时间平确认收入 查看全部回复
2321
可以备注更改哪一年那一月几号凭证,原分录红冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
2182
红冲9月份那笔错误的,再按正确的做 查看全部回复
2123
木言
如果金额没变化且没跨月的话不需要冲红 查看全部回复
2961
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
4066
这个收据无需处理,附在上个月支付的凭证后面 查看全部回复
2678
借:现金,dai:银行存款 查看全部回复
3395
如果客户能提供代公司下单的证明,可以开公司抬头 查看全部回复
4319
如果企业要求,是应该开 查看全部回复
如果发票信息是采购的原材料 借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2353
对 查看全部回复
1486
你把它做到营业外收入 查看全部回复
2436
是分几次付款的意思吗 查看全部回复
3103
直接按含税金额做收入 查看全部回复
2646
同一个客商可以进行对冲 查看全部回复
3717
可以,相当于公司承担个人部分,但是相关费用所得税汇算清缴的时候能不扣除要调整 查看全部回复
3147
借:其他货币资金-支付宝99.79 借:财务费用0.21 dai:主营业务收入100 查看全部回复
2877
正确,可以这样做 查看全部回复
1994
会涉及未确认融资费用 查看全部回复
2292
是4月多打到银行的那笔款退回了么 查看全部回复
2259
tammy老师
跟开票的情况一样,做帐 查看全部回复
3108
预付账款 查看全部回复
3048
4月暂估 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入暂估 查看全部回复
2350
是的 查看全部回复
2196
可以的 查看全部回复
2843
收入未开票,达到确认条件的也需要确认收入 查看全部回复
2135
对,只交手续费部分 查看全部回复
10713
表示亏损,资产处置损益,如果是收益记入dai方, 如果是损失记入借方 查看全部回复
5911
如果是商业折扣,按照扣除折扣后的金额入账,如果是现金折扣,按照折扣前的金额入账,折扣部分作为财务费用处理 查看全部回复
6098
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4253
如果是一般纳税人,选择开专票 查看全部回复
5436
andy老师
借记财务费用 查看全部回复
2667
银行开的手续费增值税专用发票可以抵扣,但企业接受dai款服务向dai款方支付的利息及与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、咨询费、手续费等费用,均不得抵扣进项税额. 查看全部回复
4526
1931
wam
第一个问题!业务已实际发生未收到票,借:管理费用等受益科目 dai:应付账款一暂估 查看全部回复
2464
水电气费是代缴的么,为什么公司收到水电气费是,借库存现金200dai主营业务成本200红字 查看全部回复
2216
Annina老师
借预收 dai应收 查看全部回复
2772
销售收款时,计入其他货币资金按350元入账。 查看全部回复
3034
要的 查看全部回复
2431
你们是具有研发性质的吗? 查看全部回复
2924
是短期租赁么,计入管理费用-租赁费 查看全部回复
2747
一个年度内没什么影响,税务局是按年度来的 查看全部回复
2316
这100元存入了公司账户么 查看全部回复
2682
venus老师
你做的没错←_←按照实际收到的金额确认你的收入 查看全部回复
5312
意思是扣完200后退2800是吗 查看全部回复
2170
总公司的单体报表的其他应收款有数据,分公司的单体报表其他应付款有数据 查看全部回复
1797
你这个记账用其他往来科目挂账就可以 查看全部回复
4065
收回退货入库 借:库存商品20 dai:主营业务成本 冲销已确认收入 借:应收账款-40 dai:主营业务收入-40/1.13=-35.40 应交税费应交增值税销项税额-4.6 查看全部回复
3358
去年做了什么分录? 查看全部回复
1920
应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊 查看全部回复
3597
稍等,我看下分录 查看全部回复
4173
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2734
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3130
合并抵消分录(只抵消管理费部分) 借:主营业务收入 dai:主营业务成本 查看全部回复
3119
进项税可以抵扣 查看全部回复
3336
借:财务费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
2903
公户提现可以用备用金名义 查看全部回复
2717
收款时通过私人账户收吗? 查看全部回复
将自产、委托加工或购买的货物用于投资、分配给股东或投资者要视同销售处理。 查看全部回复
3683
不需要调整啊,把从支付宝退回的凭证做上就可以了 查看全部回复
2247
业主是谁 查看全部回复
1874
损益类的可以合并到一起结转 查看全部回复
2089
如果没有收入,不需要做 查看全部回复
2309
可以 查看全部回复
1895
3813
购买的物品与开具发票的醒目不符吗? 查看全部回复
2661
2306
红冲就好,红冲分录与原分录的会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
2050
2235
分录没有问题 查看全部回复
2804
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