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甘老师
2013年1-9月 借:研发支出-资本化支出50 dai:银行存款50 查看全部回复
3238
小妮老师
1、扣除的费用如果你们按照给供应商的折扣,这部分差价你可以冲减的营业收入 ,相应的供应商这部分差额的进项税不得抵扣;2、供应扣除的利息,让他们给你们开具发票,你们作为费用 查看全部回复
4265
高老师
与收到开具工资的蓝字发票的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
2088
Harry老师
你是什么行业 查看全部回复
2381
当月开票当月红冲,可以不做账。也可以开票的做一笔收入确认分录、红冲发票做一笔收入的负数分录 查看全部回复
5830
patience
需要,以电子凭证纸质版入账留档保存的,必须同时保存电子档 查看全部回复
8090
杨老师
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2398
Icy 何
如果系统没有严格限制的话,你可以都做到20号,这样你可以只做一笔分录 查看全部回复
3346
你们从其他人那里借款? 查看全部回复
2391
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3654
孙老师
非公司的股东? 查看全部回复
2786
吴萌老师
您好,这种情况要根据实际合同约定的描述,租车公司代缴的车辆保险可先记入“待摊费用”,然后根据合同约定的时间与返点或挂靠时间同步,进行分期摊销。 查看全部回复
4173
车辆计入公司固定资产 查看全部回复
3210
按照正常销售做分录即可,借银行存款 dai主营业务收入 应交税费——应交增值税-销项税额 查看全部回复
4490
直接调整利润分配-未分配利润就行 查看全部回复
3150
账上需要做所得税费用 查看全部回复
3007
许老师
用对公转账就好 查看全部回复
19467
按照开票金额确认收入 查看全部回复
4366
可以的 查看全部回复
1978
秦枫老师
同学你好,你可以让对方重新给你开具普通发票,或者是你把发票联和抵扣联当普票使用,放在凭证后面 查看全部回复
2879
借 银行存款 dai 应收账款 查看全部回复
4139
贴现利息计入财务费用 查看全部回复
2599
稳岗补贴应分别情况按以下方法进行账务处理: (一)收到补贴时相关支出没有发生 1.收到补贴款时: 借:银行存款 ? ? ? ?dai:递延收益 2.发生相关支出时: 借:管理费用 ? ? ? ?dai:银行存款 同时: 借:递延收益 ? ? ? ?dai:其他收益 或者 借:管理费用 ? ? ? ?dai:银行存款 同时: 借:递延收益 ? ? ? ? dai:管理费用 (二)收到补贴时相关支出已经发生? 借:银行存款 ? ? ? ?dai:其他收益 或者 借:银行存款 ? ? ? ?dai:管理费用 查看全部回复
3042
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3425
把账做到母公司 查看全部回复
4403
tammy老师
记管理费用办公费 查看全部回复
2836
没有做错,来了发票放在凭证后面就可以 查看全部回复
2772
借:销售费用 dai:其他应收款 查看全部回复
2486
金额大么 查看全部回复
2579
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2962
需要重新开具 查看全部回复
2963
借:应收账款或者银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2871
借:原材料(按资产的公允价值) 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:实收资本(按照双方约定的份额) 资本公积——资本溢价(差额倒挤) 查看全部回复
2724
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3154
2694
库存商品多记了吗? 查看全部回复
2466
损益类科目都可以 查看全部回复
3076
纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,明确不属于混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。 查看全部回复
3750
也就是每月实际开票金额是上月的收入,如果你是这样核算,前后保持一致,你在次月开票确认本月收入,成本也是次月在结转本月成本!如果你确定了,以后都是这样,当月发生的费用如果与本期(下期开票收入有关)下期结转成本 查看全部回复
3467
微信转账尽量改成对公账户支付,如果想做成本费用扣除,一定要对方开具发票,不然不可以,收据不管用 查看全部回复
6456
跨月可以开红字发票 查看全部回复
4115
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
4423
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
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报个税的公司不支付工资? 查看全部回复
6367
销售费用-差旅费 查看全部回复
3092
可以先记账,尽快办理工商变更 借:银行存款 dai:实收资本 查看全部回复
7824
借:预付账款 dai:银行存款 次月 借:管理费用 dai:预付账款 查看全部回复
7264
将个人缴费的小票、公司社保缴费单据等作为报销附件,提交付款申请,审批通过后转入你的个人账户 查看全部回复
2890
是按原价承担费用的吗 查看全部回复
4413
白条可以先入账,如果在汇算清缴之前没有取得发票,纳税调增就好 查看全部回复
2594
费用发票为什么没有入账呢? 查看全部回复
3839
很大可能是你们生产费用结算滞后,没有及时计入生产成本,但是产品又已经完工出库了 查看全部回复
2955
夏老师
查帐征收,就是按利润了 查看全部回复
4689
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3367
用的小企业会计准则还是会计准则? 查看全部回复
2781
预付 借:预付账款 dai:银行存款 收到专票 借:管理费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2942
venus老师
同学代垫挂往来,不能直接作为费用 查看全部回复
2339
可以暂估一笔成本费用,后期收到发票时红冲就好 查看全部回复
2034
厚积薄发
直接记到,税金及附加就可以 查看全部回复
3983
安叔老师
收款的分润计入主营业务收入,一些机器设备可以计入主营业务成本 查看全部回复
2459
红冲12月分录 查看全部回复
2966
作为固定资产处理,每个月计提折旧,后面如果发生报损了,做固定资产清理 查看全部回复
2566
无形资产的含义是企业拥有或控制没有实务形态的可辨认非货币性资产,同时满足,相关的经济利益很可能流入企业,成本能够可靠的计量。在企业拥有无形资产时就可以入账,金额按合同价入账借无形资产 dai应付账款款 查看全部回复
3663
加计抵减不需要进行账务处理,是税务申报的时候填写 查看全部回复
2680
其他应收款 查看全部回复
3477
需要 查看全部回复
4782
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
5005
(1)借:交易性金融资产6.5×50000=325000 投资收益1200 dai:银行存款325000+1200=326200 查看全部回复
7987
建议通过对公转账 查看全部回复
2376
消费税=不含增值税销售额*消费税税率 查看全部回复
2897
可以呀 查看全部回复
2731
不用,就放在应交税费-增值税-减免税款里就行 查看全部回复
7042
直接报销3000,2000给代理公司,1000给法人 查看全部回复
3117
长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
8734
计入原材料 查看全部回复
3016
在汇算清缴之前还未取得发票,纳税调增就好 查看全部回复
2333
收到政府补助做递延收益,装修固定资产 查看全部回复
3279
你们是向别人借包装物,还是借给别人包装物呢? 查看全部回复
4536
产假工资与生育津贴是两回事 查看全部回复
4320
席俊义
是质量换货吧,没有涉及差价 查看全部回复
3108
咖啡吧单独核算独立做账 查看全部回复
3050
在非同一控制下的吸收合并中,合并双方形成了买方和卖方的关系,在购买法下,购买方用于支付对价的资产按照销售行为处理,按照公允价值确定资产的销售价格,公允价值和账面价值之间的差额为资产的处置收益,所购入的资产、负债和所有者权益也应当按照公允价值确定,支付对价公允价值高于可辨认净资产公允价值的金额为多支付的金额,为购买过程中所购买商誉的支付对价;支付对价公允价值小于可辨认净资产公允价值的金额为购买过程中产生的利得,需要确认营业外收入。 查看全部回复
2512
李伟老师
你们是帮客户代垫的运费,运输公司的发票应该开给对方,不属于你们公司的费用你们不用入账 查看全部回复
19967
设备完工的时候 借:规定资产400 待:应发账款315 应付账款-暂估85 查看全部回复
2934
为什么纳税调增,补税了么 查看全部回复
2331
收到退款时 借银行存款 dai其他应付款 退给员工时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
2697
税务师晓雨
1、车行退车你需要把固定资产科目减少。之前计提的折旧不能税前扣除,也需要做相应的调增2、你方另外做处置的话根据不同情况涉及税款不同 查看全部回复
2905
不能抵 查看全部回复
2811
可以在应交税费-应交增值税-进项税额下设置明细科目,一般项目和即征即退项目,这样会增加工作量,但相对比较清晰。 查看全部回复
4652
补缴税款 借:应交税费-应交增值税-进项税额(辅助:一般项目,金额负数) 借:应交税费-应交增值税-进项税额(辅助:即征即退项目,金额正数) 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 交滞纳金 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
5900
平台要求单项问题单独提问哈,每个问题需要单独提问 查看全部回复
4022
谭老师
借:成本或费用 dai:应交税费-进项税额转出 查看全部回复
3486
教育经费 查看全部回复
2287
1、买入受托代销商品 借:受托代销商品 dai:代销商品款 商品进销差价 2、售出受托代销商品 借:银行存款/应收账款等 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 应付账款-××委托代销单位 查看全部回复
5066
1.不影响利润表 查看全部回复
5906
实际成本法 借:原材料 20.6 dai:银行存款 20.6 查看全部回复
3462
按照实际金额500入账和报销就好 查看全部回复
3373
①借:长期待摊费用 dai:银行存款;②摊销时,借:管理费用 dai:长期待摊费用 查看全部回复
2352
意思是上月你们没收到发票就计入了费用对吧? 查看全部回复
3123
这个公司是一般纳税人,一般项目是可以抵扣进项税的,不管销售出去开的是专票还是普票,取得的进项税额都可以抵扣 查看全部回复
4024
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