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杨老师
发票没到但做费用了的话,所得税汇算清缴要调减费用 查看全部回复
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安叔老师
月开具的纸质发票可以当月直接作废,电子发票的作废需要红冲,当月开具次月作废的纸质发票需要开具红字发票,电子发票作废需要开具红字发票 查看全部回复
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乙公司可以计入实收资本,但是不算无形资产 查看全部回复
3709
Harry老师
您好,1、付款时: 借:预付账款 dai:银行存款 2、收货时: 借:原材料、库存商品等 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:预付账款 查看全部回复
3652
大宁老师
可以直接计入工程施工-材料成本 查看全部回复
4619
Leaf
没有 只是对买方有影响 专票可抵扣 查看全部回复
4334
甘老师
冲红原凭证 查看全部回复
3296
厚积薄发
记到实收资本 查看全部回复
4735
出售车辆应该是你们开具发票出去呀,你收到的发票是指去二手交易市场开具的发票? 查看全部回复
3861
高老师
具体业务能描述下吗? 查看全部回复
2477
您好,直接开多少就是多少,不用考虑税。 查看全部回复
4761
销售货物是13% 查看全部回复
3362
小小
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4109
夏老师
和销售相反的会计分录。 查看全部回复
3731
符合简易征税的,可以 查看全部回复
2710
丁老师CPA
dai:银行存款或应付账款 查看全部回复
2996
在下个月工资里补扣 查看全部回复
6159
如果是公司业务,会的 查看全部回复
7095
现在普通发票只能对方公司报销人报销时才能知道,不像专用发票只要这边开了,对方在系统就可以看到。 查看全部回复
18849
借方记成本费用,dai方预付帐款,如果收到发票,发票附后 查看全部回复
3127
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
2490
是稳岗补贴吗 查看全部回复
4632
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3768
孙老师
麻烦拍一下发票全景 查看全部回复
3611
可以计提,退回了再红冲已计提的房租 查看全部回复
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要看你们的协议性质 查看全部回复
3841
需要通过固定资产清理科目结转 查看全部回复
3182
问题不大 查看全部回复
3525
举例:公司可以加计扣除10% 那取得增值税发票进项10元 金额90 假如采购的是原材料借原材料90 应交税费-应交增值税-进项税额10 dai银行存款100 领用时加计扣除借生产成本89 应交税费-应交增值税-进项税额1 dai原材料90 查看全部回复
3597
木言
应该以劳务费入账的 查看全部回复
3370
入管理费用 查看全部回复
3368
由个人交款到公司,公司入账: 借:现金/银行存款 dai:其他业务收入 应交税费—应交增值税 查看全部回复
13065
定金一般记到预收账款里 查看全部回复
3828
要记账的啊,无论是专票还是普票均要记账 查看全部回复
2978
没开票吧,可以暂估入库 查看全部回复
3213
贴到原来的凭证后面就行 查看全部回复
4136
你的客户给你开票? 查看全部回复
3051
报税包含这一笔了吗 查看全部回复
3932
第二年纳税调增是亏损指的是汇算清缴调增了?还是亏损可以继续结转以前年度抵扣亏损 查看全部回复
4179
你们研 发到一半的软件是进入研发支出的费用化支出还是资本化支出? 查看全部回复
3603
跨月发票不能作废只能红冲,根据对方开的红字发票入帐,红冲之前报销的费用 查看全部回复
3570
是委托加工业务吗 查看全部回复
借:低值易耗品-电脑桌及文件柜 159292.04 应交税费-应交增值税(进项税)20707.96 dai:银行存款180000 查看全部回复
3521
权责发生制: 1.收入8000 2.收入:11000 3.费用:1200 4.收入:0 5.收入:0 收入=8000+11000=19000 费用=1200 利润=19000-1200 收入实现制: 1.收入:8000 2.收入:0 3.费用:0 4.收入:9000 5.收入:6000 收入=8000+9000+6000 查看全部回复
4008
只是部门挂错了吗 查看全部回复
3759
是汇票吧 查看全部回复
4823
冲减你们的采购成本科目 查看全部回复
4107
9% 查看全部回复
4182
1.取得旅游服务收入时的会计处理: 借:银行存款?????? dai:主营业务收入???????? 应交税费—应交增值税(销项税额) 2.支付B公司旅游服务分包款时的会计处理: 借:主营业务成本???????????????? 应交税费——应交增值税(销项税税额抵减) dai:银行存款 3.住宿费、餐饮费、交通费、门票费入账时的会计处理: 借:主营业务成本??? 应交税费——应交增值税(销项税税额抵减) dai:银行存款 查看全部回复
2832
权责发生制,本月费用,水电费+一个月的财产保险费=3000+2000=5000 收付实现制 =10800+3000+6000=19800 查看全部回复
4250
6月发生如下支出; 1、以银行存款预付下季度仓库租金10800元; 按权责发生制:7、8、9月每月费用3600元。 收付实现制:6月费用10800元。 2、以银行存款支付本月水电费3000元; 按权责发生制:6月费用3000元。 收付实现制:6月费用3000元。 3、当年3月份已预付本年度第二季度的财产保险费6000元。 按权责发生制:4、5、6月每月费用2000元。 收付实现制:6月费用6000元。 查看全部回复
9353
需要记到营业外收入 查看全部回复
2784
工程建设属于固定资产 查看全部回复
3552
车间电费,记到“生产成本——电费”科目; 预付电费, 借:预付账款—供电局 dai:银行存款 来发票时 借:生产成本—电费 dai:预付账款—供电局 查看全部回复
3032
那这批货实际入账没? 查看全部回复
3882
tammy老师
请问你季度的销售额有没有超过45万? 查看全部回复
3428
Annina老师
增值税及附加税,印花税,卖赚了有企业所得税, 查看全部回复
2781
纳税调整明细表 查看全部回复
3261
一般的有电脑,社保 查看全部回复
2794
计入成本费用都可以,按工资薪金申报 查看全部回复
6597
李伟老师
如果是和主营收入相关可以记成本 查看全部回复
5832
可以 查看全部回复
3081
小妮老师
汇算清缴需要把不合规票据和无票据的费用纳税调整 查看全部回复
3729
一般调整采购成本。 查看全部回复
2963
如果金额不大,可以直接记到,制造费用中,如果金额较大可以先记到长期待摊费用,然后分期分摊到制造费用里 查看全部回复
3346
付了借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2470
计入费用的时候是需要有发票的。往来的时候一般是只有收据。还没有收到发票。 查看全部回复
5793
你们是差额征税吗 查看全部回复
5396
你这是资源再生类公司吧 查看全部回复
4982
易老师
按照有发票入账,汇算清缴的时候调增,缴纳企业所得税就可以 查看全部回复
3840
不用处理,放在未交增值税明细科目里 查看全部回复
2854
绾绾
公司内部直接转账吗 查看全部回复
4433
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5296
借其他应收款dai银行存款。 查看全部回复
3135
谭老师
一般印花税不用计提 查看全部回复
3672
是的,计提少了就补计提,计提多了了就冲 查看全部回复
5527
是上面问题还是下面的 查看全部回复
2823
直接冲减之前缴纳和计提的分录 查看全部回复
3348
可以抵扣进项税 查看全部回复
3831
可以直接借其他应付款某员工dai银行存款 查看全部回复
4018
这个要把发票退回红冲,重新开具20000发票的 查看全部回复
2795
借:预付帐款,dai:银行存款 查看全部回复
3417
需要打印出来做帐 查看全部回复
3810
通常收入和成本是配比的,您可以把研发需要的材料或者人工通过成本核算 查看全部回复
6165
可以。 查看全部回复
3723
汽油如果金额不大,可以做到当期的费用 查看全部回复
3309
手工录凭证 查看全部回复
2867
您合同具体签的是什么业务 查看全部回复
4628
借:银行存款430借:投资收益570dai:其他权益工具投资1000 查看全部回复
3423
预付款计入预付账款 借预付帐款 dai银行存款 查看全部回复
3794
购进的汽车入固定资产 查看全部回复
3763
你跟外包公司签外包协议,把你公司承担的工资,社保费用含在外包费用里面 查看全部回复
3860
摘要简明扼要写就好 查看全部回复
5115
根据发票信息做分录就好 查看全部回复
2730
实际业务是什么呢? 查看全部回复
3585
这个就是需要计入成本的 查看全部回复
4065
装修费用,先计入长期待摊费用,按3年进行摊销 查看全部回复
3168
归老师
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3272
可以用辅助核算或者二级科目区分开 查看全部回复
4888
收不回来做坏账处理 查看全部回复
4544
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