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如果一个企业没有成本票,第三个季度开了10万的票,缴纳了企业所得税,第四个季度开了八万,利润表的利润是18万,那第四个季度的企业所得税是按第四季度开的8万缴纳,还是利润表里的18万缴纳。#商业#
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公司来了新人A,A的企业年金2021年度都由上家单位缴纳,同时A是2021年11月开始在B单位工作发工资(年金一年一交,2021年A上家已缴纳)。问:B单位填报个税时可以填A上家缴纳的年金数吗?(A上家缴纳了,但是填报的时候没扣)#初级#
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您好,上个月我们手里有一家分公司销售额没超过10万,但是计提了附加税,但是这个月报税的时候地方教育费附加和教育费附加免掉了,那这个月缴纳的分录可以把这部分做到营业外收入吗?请赐教下会计分录。#高新企业#
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企业没有残疾人。申报残保金计数基数是怎么样的呢。人数和金额应该是多少呢。之前咨询税务局说的是用去年的平均人数*3万多就等于残保金的计数基数,然后就可以填上去申报了。但是又有人说是用去年的2020年汇算清缴上面的职工薪酬作为计数基数。到底应该是那个基数来申报呢#建筑工程#
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你好,我公司是一般纳税人林木行业,如果从农户那边购买木材后在销售,税点是9个点吗?那这样我公司抵扣农户给我的免税发票也是9个点,不就是不用缴纳任何增值税吗?林木行业的企业所得税或者生产经营所得有政策优惠吗?#农业#
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您好,我公司于20021.4月收到五张专票作为我们的库存商品已经入账并且认证抵扣,税款也已经缴纳,但是这个月的时候发现其中有张票有问题,故联系了销货方给我们重新开具发票,我们是购买方开具了红字信息表。然后销货方这个月把1.当时4月份开错的抵扣联和第三联退还给了我们,这个是需要把其放到4月的凭证当附件吗?2.给了销项负数的抵扣联和第三联,这个我们怎么做分录?下个月纳税申报表上如果填写?3.重新开具的正确发票的抵扣联和第三联,这个如何做分录?#高新企业#
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想问一下各位老师,甲方现租赁房屋给乙方,乙方想要注册公司,但今年手续没法完成,要到明年一月份才能成立。甲方印花税都是按年来缴纳的,现乙方提出需要甲方缴纳十二月份印花税,甲方财务不批,是有道理的吗?#房地产#
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老师,我们公司这几个月刚刚开张,这个月刚刚开通社保,老板们的工资说等到盈利后再缴纳,所以这几个月都挂在哪里了,但有一位老板这个月开始就交社保,她个人部分怎么扣除?她都没发过工资。她个人部分可不可以自己付钱缴纳#房地产#
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