登录/注册
安叔老师
进项税额是你实际经营过程中取得的专用发票的税额,不是求出来的, 查看全部回复
3152
税收分类大类有错误么 查看全部回复
4691
张老师
可以先预缴再开票 查看全部回复
3926
不能哦 查看全部回复
3969
筱粒老师
当期不认证抵扣的话,可以计入应交税费应交增值税待认证进项税额,等到抵扣时再认证,然后转入应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
3501
Annina老师
可以 查看全部回复
3933
高老师
跨月发票对方不能直接作废,只能开具红字发票,你收到红字发票后正常入帐就好 查看全部回复
3441
Icy 何
你们交了税之后要做凭证应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3666
若鱼老师
快递费取得的增值税专用发票可以用于抵扣销项,应该计入应交税费。 查看全部回复
3968
你铁路运费直接计入库存商品的成本即可 查看全部回复
4256
3899
餐饮一般纳税人6%,购进自产自销的农产品可以按照9%抵扣 查看全部回复
3227
辅助材料计入原材料 查看全部回复
3984
不是,你前面说的是行业的平均税负,但是每家公司的实际情况不一样,所以你们按照实际的情况做就行 查看全部回复
3008
venus老师
同学,不要太过于拘泥于税负,以自己真实为准 查看全部回复
3222
对的 查看全部回复
3624
你说的下个月用是入帐吗 查看全部回复
3478
税务筹划是在业务发生前做得,业务已经发生之后基本不可能再做税务筹划了 查看全部回复
2833
是去了税务大厅后不给开具吗? 查看全部回复
4622
假设销项不含税金额为x,那么(x*13%-61795.55)/x=0.02 查看全部回复
3619
二手车发票属于二手车过户凭证,是不能抵扣税款的。 手车属于适用增值税低税率的货物,所以应该按照《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》的规定缴纳增值税。《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》是这么规定的:纳税人销售旧货按照简易办法依照0.5%征收率征收增值税。所称旧货,是指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇),但不包括自己使用过的物品。 查看全部回复
4993
借应交税费-未交增值税 税金及附加-城建税/教育附加/地方教育附加 dai银行存款 查看全部回复
2948
可以的同学,进项正常抵扣 查看全部回复
3603
Amy老师
为了方便查询,可以制作发票库存表。没有对应的进项,最好不要往外开销项,会有风险。 查看全部回复
3291
借在建工程113 dai原材料100 应交税费应交增值税进项税额转出 13 查看全部回复
6810
借应收或者银行 dai其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2983
是一般纳税人吗? 查看全部回复
3472
大宁老师
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
4068
投诉供应商 查看全部回复
3075
借库存商品/材料,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
3484
适用加计抵减政策的必须是从事或主要从事邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下简称四项服务)的纳税人。对于没有发生四项服务的纳税人则不涉及。四项服务按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)界定。 查看全部回复
3967
借预付账款,dai银行存款,借材料,dai应付账款,借应付,dai银行存款,优质课 查看全部回复
3573
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4637
发票要做借材料,应交税费-应交增值税-待认证进项税,dai应付账款 查看全部回复
3073
看发票和具体入库单,送货单 查看全部回复
2285
如果只是提供寄售服务,则可以按照提供服务开发票,一般纳税人为6%,小规模为3%,今年前减按1%。金额就是收取的中间差价 查看全部回复
13694
jessica老师
不要入账,直接系统里作废 查看全部回复
4139
人工这些成本可以签订劳务合同代扣代缴个税入成本,可以税前扣除 查看全部回复
3281
延期纳税是申报按期申报,延迟缴纳税款,所以当期的税是要在当期申报 查看全部回复
4296
dai款服务*利息 查看全部回复
5806
我要办税一证明开具一表格式 查看全部回复
3791
您是小企业会计准则还是一般会计准则 查看全部回复
4018
是的 查看全部回复
3688
按照新的收入准则规定这种情况是需要确认收入的,所以确认了收入就需要确认税金 查看全部回复
2818
到工商大厅增加 查看全部回复
5309
3635
有库存没卖出去,有这种可能 查看全部回复
3491
如果回来的成本票能与前期的暂估对应,红冲对应的暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3797
借劳务成本,dai应付账款 查看全部回复
3575
建筑服务-工程款利息 查看全部回复
3645
清岚
税负率只是税务机关确定的一个范围,来排查行业可能存在偷漏税的企业如果您的账务是根据实际业务发生情况来记账的,税负率低一点也可以和税务机关解释的,当然了,如果您账务不那么规范,担心税务机关查的话,可以按照外帐的办法交一些税 查看全部回复
4149
同学这个没有必然联系,负数可能你们留抵比较多 查看全部回复
3845
超300万的全部按照25%计算 查看全部回复
3077
张瑞峰
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
实际缴纳的增值税/不含税销售收入 查看全部回复
3314
专票收到就可以抵扣了 查看全部回复
3836
可以的 查看全部回复
3040
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3608
公司真实的费用就可以 查看全部回复
3319
不需要 查看全部回复
3230
4544
同学,是你的核定税率 查看全部回复
5120
当月的只能作废 查看全部回复
7282
原材料 查看全部回复
3447
跨月的只有冲红 查看全部回复
2986
《企业所得税法》相关规定《中华人民共和国企业所得税法》第九条企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除 查看全部回复
3720
借应付账款-A,dai应付账款-B 查看全部回复
3332
红字信息表你们自己保留,不需要盖章 查看全部回复
那个,两个客户应该都记入应收账款 查看全部回复
4960
3022
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4429
2736
如果是管理不善造成的,是的 查看全部回复
4300
机动车发票正常勾选认证抵扣即可 查看全部回复
3488
山峰
资金和发票不一致,特别有风险。 查看全部回复
4877
账务处理方面,每月可以不用动,等到年末的时候,最好销项税结转到“未交增值税”当中,进项税保持和申报表上“留抵进项税”一致。 查看全部回复
3518
一般不可以的,要按照发票上注明的账户和名称 查看全部回复
3605
小月老师
是的按6点交税 查看全部回复
4046
货款私对私是有税务风险的,银行对私人账户的款项也会进行监管 查看全部回复
3112
只要发票在查验平台查询真实即可,商品名称只要自己单位认可即可 查看全部回复
7132
印花税的计税依据是合同金额 查看全部回复
5526
Karina老师
建议入固定资产哦 查看全部回复
4118
增量留抵还是集成电路企业采购设备的? 查看全部回复
3701
增值税0申报 查看全部回复
3995
下面的应该是应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3044
归老师
一般的差额计税的话会在应交税费下设置简易计税科目 确认收入的时候 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税 查看全部回复
3439
你们公司有销售计算机设备的经营范围么 查看全部回复
4110
餐饮专票不能抵扣 查看全部回复
3067
15988
你好 需要的哦 查看全部回复
4779
是直接赠送给那个公司,还是暂时借 查看全部回复
4389
微尘
生活服务 查看全部回复
7758
李伟老师
您好 查看全部回复
3834
只要是业务已经发生了,按照会计权责发生制就需要入账,收入正常确认 查看全部回复
3627
3425
有风险 查看全部回复
4493
这多出来的部分还需要退回给政府吗 查看全部回复
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17109
冯冯
先和对方联系,问清楚原因 查看全部回复
6693
小黑
比如a人力资源公司是收到外包公司钱100万,一般纳税人,支付派遣人员工资90万,分录借银行存款100dai收入100/1.05应交税费100/1.05*0 .05 查看全部回复
2801
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载