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367名专家老师，3分钟快速回复，已有110926会计人，提问了189766 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师请问库存商品盘盈或盘亏账务怎么处理？#出纳#

答疑老师：李伟老师

借：原材料、库存商品等dai：待处理财产损溢—待处理流动资产损溢盘盈的存货,通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的，盘盈的存货，按规定报经批准后，做如下处理：借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢dai：管理费用查看全部回复

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公司收到超市付的款，但是公司并没有为超市提供货物，只是超市需要统一一个账户走账，比如收到超市打款2000元，然后公司扣点20%，其余公司付给合伙人，合伙人代转给实际供货商，这种扣点怎么做账，收到付出分别怎么做账 #出纳#

答疑老师：税务师晓雨

相当于代收代付的话，挂往来查看全部回复

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减少注册资本，需要交个人所得税吗 #出纳#

答疑老师：wam

只是减少注册资本，实收资本、资本公积等所有者权益未减少，不需要的查看全部回复

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供热公司的运行时候的水入什么课目呢 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

计入你们的成本查看全部回复

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为啥进项抵扣数据搜不到 #其他行业#

答疑老师：李可可

是发票搜不到查看全部回复

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报表提前关账，后几天的收入进下一个月，但后几天开了发票，纳税申报如何填数 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

后几天是指月末吗查看全部回复

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什么情况需要结转增值税？#其他行业#

答疑老师：西贝老师

同学你好，月末需要结转结转增值税到应交税费-未交增值税查看全部回复

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运输车队折旧占比 #出纳#

答疑老师：木言

运输车队的折旧占比受多种因素影响，无统一数据。据行业报告，公路货运企业中车辆折旧占比约为 13.3%，但实际占比因企业的车辆状况、运输业务类型和规模等而异，想了解特定车队的折旧占比，需参考其财务报表或成本分析报告，行业政策等因素也会产生影响。查看全部回复

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汇算清缴后有捐赠9745.05可以结转到下年，这个要怎么做递延收益的分录 #房地产#

答疑老师：王苗苗老师

借递延所得税资产借所得税费用负数查看全部回复

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做了这个销项分录，怎么做结转成本分录？#出纳#

答疑老师：安叔老师

成本按照这笔收入实际发生的成本结转，比如支付给劳务人员的工资等查看全部回复

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老师请问年会费用之前借款15000，实际开销15300，报销了300，请问这个怎么做账 #服务业#

答疑老师：燕子老师

之前借款时分录借:其他应收款 15000 dai：银行存款/库存现金 15000 年会报销时借：管理费用-福利费15300 dai：其他应收款 15000 库存现金/银行存款 300 查看全部回复

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工资多转几分钱账务上要处理吗？#出纳#

答疑老师：王苗苗老师

要处理的查看全部回复

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一般情况下实操要学哪些，麻烦细说一下 #初级#

答疑老师：许老师

①账套设置(建账)。结合不同的业务特点和要求进行账套的设置。在建账中，要考虑公司的需要和税务申报的要求。②原始单据处理。包括原始单据的范围，哪些可以入账，哪些不能入账;如何识别真假的原始单据;原始单据的业务内容;原始单据的格式要求;报销单据的规范要求，等等。③账务处理。结合具体的原始单据和会计业务编写会计分录，考虑不同会计业务之间的业务逻辑联系，选择正确的账务处理。要清楚不同的原始单据需要编写什么样的会计分录，而什么样的会计分录又需要哪些原始单据支撑。以及账务处理的规范，比如摘要的书写要求、方科目的使用，等等。④账表查询。财务中各种报表的查询，熟悉各种报表的内容和用途。比如，有些报表可用于与财务报表进行核对;有些报表则可以用于各种经营数据的分析，比如销售业绩、成本费用、存货明细、往来明细等等。当然，这些数据结果能否真正需求，依赖于建账时是否根据业务情况和需要进行了相应的设置。⑤会计报表的编制。包括手工编制三大报表(资产负债表、利润表和现金流量表)，以及通过财务公式取数生成三大报表。⑥财务分析。包括财务报表的分析和各种账表数据的分析，通过对各种指标和数据的计算进行分析，并进行相应图形化的处理，可以让财务数据更加清晰易懂。⑦基本技能训练。包括凭证打印装订、各种账本的打印装订、会计报表打印装订，以及其他会计资料的打印装订，归档。⑧税务业务处理。包括增值税、企业所得税、个人所得税等各税种申报表的填写和要求;纳税申报(网上申报和现场申报);各种税务业务的办理(、验证或勾选、清卡、一般纳税人资格申请、处理非正常、税收优惠申请、更正申报等等);常见税种的;常见税种的风险规避。查看全部回复

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怎么开票 #工业制造#

答疑老师：颜老师

您有开票系统吗查看全部回复

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你好，老师，请教个问题，有一批二手机器类资产，入账时是设置了4年的折旧，现在可以修改折旧年限为15年吗？公司其他机器设备类资产年限是15年 #出纳#

答疑老师：杨老师.

可以修改查看全部回复

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老师，我们公司跟乙方签订了购买主变合同，中途由于设计方变更设计，导致不需要这个主变了，但是乙方已经生产出来，于是我们商量好需要签订赔偿协议赔付乙方100万，请问怎么处理？乙方需要给开发票吗？我公司这边怎么入账？#出纳#

答疑老师：安叔老师

你好，具体什么问题呢查看全部回复

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老师，有收入怎么算成本呢 #商业#

答疑老师：李可可

老师，有收入怎么算成本呢，看跟项目相关实际发生的成本是多少查看全部回复

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老师，我们公司是一般纳税人。主营的就是去给别的企业再加工。像是有的企业生产出来钢管，我们去给他在上面喷一层锌防腐。这种属于商业行类吧？#出纳#

答疑老师：云峰老师

你好同学，属于加工查看全部回复

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报企税的时候收入填错了财务报表好像有的地方也填错了咋弄等汇算清缴时弄就行吧 #工业制造#

答疑老师：patience

如果现在发现填错了的话，今天还在申报期内，可以把原申报作废掉，然后重新申报查看全部回复

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请问销售合同未签订但有双方确认的工作量是否可以确认合同 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

确认收入跟签没签合同没有关系，满足收入的确认条件了就可以确认收入查看全部回复

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