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许老师
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2020
王苗苗老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2432
安叔老师
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3740
wam
账上需要将红冲对应的进项税转出 查看全部回复
1911
李伟老师
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2578
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
稍等 查看全部回复
5522
发票时专票么 查看全部回复
5135
在发票综合服务平台 查看全部回复
4046
patience
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
3756
tammy老师
可以 查看全部回复
2229
农业合作社开具的是免税发票么?可以计算抵扣 查看全部回复
2725
你说的抵扣是什么,抵扣增值税还是什么 查看全部回复
4106
2597
孙老师
你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3323
不可以的 查看全部回复
3937
燕子老师
同学你好,个体户如果是一般纳税人开具了增值税专票,只要不是在不得抵扣范围,受票方是可以正常抵扣的 查看全部回复
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当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3127
甘老师
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
待认证进项税额是取得了专票,暂时先不勾选抵扣 查看全部回复
2268
andy老师
4811
一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
6066
一般纳税人取得进项抵扣发票,先在发票管理平台勾选认证 查看全部回复
1810
一般纳税人抵扣增值税,抵扣时不用做账务处理,期末时结转销项进项到应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
2550
清岚
2909
小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
3185
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3434
1627
云峰老师
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3215
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3281
销项税额=2260000/(1+13%)*13%=260000;进项税额=196000,应缴纳的增值税=260000-196000=64000 查看全部回复
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如果手机是为了公司经营办公使用,而不是用于个人福利等非应税项目,是可以抵扣的。根据手机金额大小及性质计入管理费用或固定资产等,税额计入应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
5754
同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11158
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2951
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2979
同学您好,个体户是不需要成本票的,一般都是税局按照销售核定征收的,你目前面试的这家,有三个个体户和里两个一般纳税人,如果都是你一个人做账的话,说实在话,是有点烦的,最关键公司既然有这么多个体户肯定是想着避税,所以可能是存在一点税务风险的,所以同学去上班之前还要慎重考虑一下 查看全部回复
2744
高老师
是加计抵减吧 查看全部回复
2721
1908
可以的 查看全部回复
2177
是的 查看全部回复
3074
3446
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6104
内账收入金额挂往来,税正常记账 查看全部回复
2524
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3828
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4176
是税局代开发票? 查看全部回复
18887
由于你们购入时已经抵扣进项税了,现在销售使用过的固定资产按一般计税,13% 查看全部回复
2994
下个月 查看全部回复
2480
小小
一般纳税人一般来说收到的普票是不可以抵扣的,除非是农产品收购发票、旅客运输、火车票等之类的 查看全部回复
2527
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3223
根据发票信息 借销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
2884
杨老师
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
7801
不行 查看全部回复
1927
可以,收到进项发票,不需要抵税的话,可以勾选认证平台,先不认证勾选 查看全部回复
4258
通常为特别说明的话,默认该机器设备是按规定可以抵扣进项税的 查看全部回复
1837
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4683
2353
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3138
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以抵扣的,用于免税项目或用于集体福利等就不能抵扣需要进项税额转出 查看全部回复
1984
一、房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。具体减除幅度,由省、自治区、直辖市人民政府规定。 没有房产原值作为依据的,由房产所在地税务机关参考同类房产核定。 二、房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。房产出租的,计征房产税的租金收入不含增值税。免征增值税的,确定计税依据时,成交价格、租金收入、转让房地产取得的收入不扣减增值税额。税务机关核定的计税价格或收入不含增值税。 三、房产税的税率,依照房产余值计算缴纳的,税率为1.2%;依照房产租金收入计算缴纳的,税率为12%。 由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征房产税。执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。已依法享受房产税其他优惠政策的,可叠加享受该减半征收优惠政策。 查看全部回复
3102
一般纳税人取得增值税专用发票,只要不是用于非应税项目,都可以抵扣增值税 查看全部回复
3846
开票税率是13% 查看全部回复
3523
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2125
不是,只要是用于一般项目的进项都可以抵扣 查看全部回复
2416
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2625
如果不是用于非应税项目和简易计税项目,可以的 查看全部回复
2844
因为你们没有发生经营业务,没有申报纳税过,所以8月取得的专票可以抵扣 查看全部回复
3803
秦枫老师
第一个 非生产的固定资产是不能抵扣增值税进项税额 查看全部回复
4324
小规模企业开普票免征增值税,开专票没有税收优惠政策 查看全部回复
2484
把原分录红冲按照发票金额重新入账 查看全部回复
4374
不可以 查看全部回复
2434
3248
打印出正确的申报表(所有)到税局大厅修改 查看全部回复
2376
冰山老师
对方拿到,可以抵扣 查看全部回复
9054
一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
2080
老项目简易计税,进项税可以直接计入成本 查看全部回复
1912
可以全额抵扣 查看全部回复
3427
可以入账,抵扣。企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证,且相应支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
3704
当时怎么没有入账 查看全部回复
1880
2938
你好,(1)每?1号抄税。进??税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”,系统会弹出请选择抄税期的对话框,选择本期资料,然后确定。系统会?动将本期税额抄写到税控IC卡上?,并且提?“发票抄税处理成功”,点确定; 查看全部回复
2930
你说的发票成本抵扣是发票入帐吧 查看全部回复
2438
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
2704
利息发票不可以抵扣 查看全部回复
3467
2061
专票可以正常抵扣的 查看全部回复
2720
不用,直接按票面全额入费用 查看全部回复
2695
通常情况下一般纳税人取得普票只能作为成本处理 查看全部回复
2271
专票在增值税发票服务平台认证抵扣统计后可以抵扣销项税额 查看全部回复
1660
2401
要看工作服的用途,如果是福利性质的不可以。如果是满足行业的特点及生产工作环境等需要,合乎常规的劳动保护支出,进项税额可以抵扣。 查看全部回复
2275
比如入账的时候,直接抵扣了借 应交税费-应交增值税进项,那抵扣联就附在后面。 查看全部回复
9569
2047
你好,既然专管员通知你了,建议你按他说的做。一般小规模期间的进项票不可以抵扣,小规模升一般纳税人期间的进项票符合条件的可以抵扣。 查看全部回复
2815
你们不能抵扣,全额计入成本或费用即可 查看全部回复
2127
2258
3758
一般纳税人不能抵扣的 查看全部回复
4430
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