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Alice老师
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
5003
Angel老师
您好,可以的。 查看全部回复
4514
高老师
如果月末增值税结转过就好,不交增值税不需要做帐 查看全部回复
4957
梦梦老师
你好 企业免税项目不能抵扣进项税额?专票要认证后做进项转出处理 查看全部回复
3942
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
andy老师
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
你好,可以 查看全部回复
3714
venus老师
不可以 查看全部回复
4285
哈哈老师
只有简易部分对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
3665
如果对方是自产自销的农产品,你们可以抵扣 查看全部回复
4141
如果对方是自产自销,给你开的是农产品发票,可以抵扣 查看全部回复
2503
大宁老师
如果发票日期为10月,则不可以 查看全部回复
4140
夏老师
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
4216
王苗苗老师
不一定 查看全部回复
4153
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4594
潇洒老师
?购进商品,借:库存商品、应交税费-应交增值税(进项税额),dai:银行存款等;销售收入,借:银行存款,应收账款dai:主营业务收入、应交税费-应交增值税(销项税额)。 查看全部回复
3574
税务师晓雨
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3407
一般可以,但具体还是建议您咨询主管税务部门意见 查看全部回复
3299
如果是非农产品的进项,按照1%抵扣就可以 查看全部回复
4468
例如,你收到一张购买办公用品的普票 借:管理费用~办公费 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4089
借原材料 进项 dai银行存款 查看全部回复
5160
你是指增值税还是企业所得税? 查看全部回复
4248
Annina老师
不能抵扣 查看全部回复
4392
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5533
可以 查看全部回复
4972
你好 查看全部回复
4044
4861
企业购入农产品取得免税发票能否抵扣进项税额,要看来源,只有从农业生产者自产自销环节取得的农产品免税发票才可以计算抵扣进项税额,从批发、零售等环节取得的免税发票则不得抵扣进项税额。 查看全部回复
4108
企业可以以取得或者开具的农产品销售或者收购发票上注明的买价,以9%的扣除率计算进项税额 查看全部回复
11421
你好,一般纳税人增值税专用发票进项税额可以抵扣,税额不能计入成本,做帐时需要写分录。 查看全部回复
4612
只要正常的业务,费用发票,人工都是可以的 查看全部回复
4413
小规模季度45万以内开普票的,免增值税附加税 查看全部回复
5182
你们只能给自然人开普票,不能开专票 查看全部回复
4237
可以抵扣,达到使用状态前的安装费计入固定资产原值 查看全部回复
6256
一般纳税人做帐,和小规模企业基本相同,应交增值税科目先设置销项税,进项税,进项税转岀等科目 查看全部回复
3364
如果是采购的货物在小规模期间已经销售了,那就是用于简易计税,取得的进项不得抵扣,应该做进项税额转出 查看全部回复
4943
这个题的答案是ACD 查看全部回复
4678
印花税是行为税,签订了相关合同的需要交 查看全部回复
4749
啥意思?小规模不能抵扣进项税额,而取得专票的一般纳税人可以抵扣进项税额 查看全部回复
6082
是的 查看全部回复
4848
没问题,可以抵扣的 查看全部回复
4845
如果是成本发生了,还没有取得发票的,可以暂估成本 查看全部回复
5978
是的,普票也需要交税 查看全部回复
6993
小黑
扣除项目是住宿餐饮等成本费用,包含可抵扣的进项税额 查看全部回复
6596
18459
4910
开票按照1%开,开票价格按照销售价格开票、 查看全部回复
9548
第一,你说是小工程,但是年销售额是否超过500万,超过了,会小规模变成一般 查看全部回复
6282
开个体户的是什么发票呢? 查看全部回复
5346
可以,但是最好还是让对方开普票给你们 查看全部回复
7452
4401
下个月再去认证也是没有问题的 查看全部回复
5292
您好,可以的 查看全部回复
4554
可以抵扣 查看全部回复
8532
悠悠老师
你的意思是,有销项税,进项税没有。税负高是吗? 查看全部回复
7479
8460
不能,11月全额进固定资产 查看全部回复
6300
12的进项只能抵扣12月的销项,10月,11月,你们还是小规模,不能抵扣进项 查看全部回复
6309
您好,如果是生产电梯的,和生产电梯相关的材料、人工,间接费用都可以计入成本,抵企业所得税 查看全部回复
6849
通行费电子普票和购进旅客运输的电子普票可以抵扣,其他普票不能抵扣 查看全部回复
10287
10890
您好,这个是在汇算清缴计算企业所得税的时候纳税调整的一项,和增值税没有关系。 查看全部回复
11871
您好,有两种操作方法,第一种是把上个月开错的那张开红字发票冲销了,然后再开一张正确的,第二种方法就是把差的这1800元再开一张发票补过去,你们双方可以协商。 查看全部回复
7758
您好,您3%的票是开的什么发票? 查看全部回复
14562
您好,根据国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告 国家税务总局公告2018年第18号四、转登记纳税人尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额,计入“应交税费—待抵扣进项税额”核算。 查看全部回复
9342
电子通行费发票可以勾选抵扣,这种不可以 查看全部回复
7470
您好,这种机动车销售统一发票是可以抵扣进项税的。 查看全部回复
7425
吴老师
可抵扣额为(100000*0.09+10000*0.09)*0.4 查看全部回复
12969
归朝杰
有软件的话 直接扫描认证 然后抵扣 没软件的可以去税局认证 查看全部回复
8739
李伟老师
可以的,公司车辆取得保险费专票可以抵扣的 查看全部回复
8703
是可以的,换算下就可以享受抵扣 查看全部回复
6927
您好,是什么货物品名?您收到普票可以抵扣么?还是你开给别人别人可以抵扣么? 查看全部回复
7971
简易征收项目可以取得专用发票,但是不能抵扣 查看全部回复
7435
13% 查看全部回复
761
李可可
可以的 查看全部回复
751
吴萌老师
根据相关规定,网络货运平台可以抵扣进项税额的项目包括成品油、道路桥闸通行费等。但这些进项必须是平台自行采购并用于委托实际承运人完成的运输服务,且需要取得符合规定的增值税扣税凭证。 查看全部回复
504
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
333
在呢 查看全部回复
687
这个月可以入账吗,如果业务是真实的,发票没问题的话,是可以入账,可以抵扣的 查看全部回复
395
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
燕子老师
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
453
什么时候认证的 查看全部回复
305
杨老师.
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
468
理论上是可退的 查看全部回复
979
安叔老师
可以的,需要取得专用发票或者增值税电子发票 查看全部回复
1190
对方给你审计发票,你正常开全部的施工发票给甲方,这2个发票相互抵消收付款 查看全部回复
699
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1129
孙老师
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
696
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
在申报期内,纳税人在“抵扣勾选确认统计”模块进行申请统计后,系统将锁定当期抵扣勾选操作。纳税人如需调整勾选,可点击“撤销统计”按钮,在撤销成功后系统自动解锁当期抵扣勾选操作。当期税款所属期内,支持多次申请统计和撤销统计操作。 查看全部回复
1392
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
762
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
1221
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1556
建筑安装劳务是9% 查看全部回复
774
您好 查看全部回复
662
1020
软件产品的即征即退和进项税抵扣是二选一的关系吗,不是的 查看全部回复
552
1207
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
958
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