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莹老师
境内公司委托境外公司发生在境外的业务是不需要缴纳增值税的,是否需要备案建议咨询当地主管税务机关。 查看全部回复
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Annina老师
需要交印花税 查看全部回复
4088
刘老师
确认是否确认收入 查看全部回复
3878
小黑
时间跨度太长,尽量不要入,很明显是找成本,找月份离12月近一点的,做在10-12月份,然后更正申报 查看全部回复
3441
谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
按权责发生制不属于当期的费用不能入 查看全部回复
4824
绾绾
企业所得税是根据利润总额计算的,没有计提企业所得税影响净利润 查看全部回复
4214
有人为操作可能 查看全部回复
4089
张老师
增值税一般是需要计提的,所得税和附加税可以不需要计提 查看全部回复
3880
易老师
一般没关联交易的不用报 查看全部回复
3620
个税申报 查看全部回复
3405
这个节能设备最后归对方所有吗? 查看全部回复
3755
Yan
计算不含税收入填在增值税申报表和企业所得税申报表 查看全部回复
3812
按照不含费用的申报 查看全部回复
3155
微尘
可以更正 查看全部回复
4823
哈哈老师
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3263
不含 查看全部回复
3714
李伟老师
减半征收 查看全部回复
5495
增值税1% 查看全部回复
5848
所得税具体需不需要补缴还要看您账上利润是不是大于0,如果大于0可能涉及缴税,如果小于0,涉及调整事项的,也有可能缴税的 查看全部回复
4445
安叔老师
费用占成本什么比例? 查看全部回复
3899
高老师
税负率只是参考,不是计算缴纳税款依据 查看全部回复
3931
同学稍等,老师在计算 查看全部回复
5818
可以 查看全部回复
3798
4587
增值税今年1个点 查看全部回复
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内账专票的还是要做进项税 查看全部回复
3290
增值税,附加税,城建税,印花税,企业所得税,个税,房产税,土地使用税 查看全部回复
3655
大宁老师
个体户一般核定的是经营所得,按照五级累进税率去交 企业一般会核企业所得税,正常税率是25% 查看全部回复
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橘子
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4198
而已老师
你好 查看全部回复
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你年底多计提一些年终奖或者工资把利润控制在100万以下,所得税就是2.5个点 查看全部回复
4600
企业所得税减少只能通过合理的成本费用来抵扣 查看全部回复
4286
xinyue
员工开自己车为公司办事,可以签订租车协议,油费就可以在税前扣除。 查看全部回复
8016
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3306
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3718
是的,13% 查看全部回复
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应该是指总的税负,包括全部的税费 查看全部回复
3252
2999
超300万的全部按照25%计算 查看全部回复
3077
山峰
我们这里是直接 借:费用 dai:固定资产 的,就从发现的这一刻的净值开始调整,因为能出现这种问题的都是比较小件的固定资产,已经提过的影响不大就不管了。 查看全部回复
2589
应发合计数 查看全部回复
3573
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3226
连续12个月开票不超500万就是小规模的 查看全部回复
3080
venus老师
没法操作,同学,现在就是以票控税 查看全部回复
3736
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31097
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3950
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6210
你是购买方么 查看全部回复
4281
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5007
筱粒老师
应纳所得税额/营业收入*100% 查看全部回复
7033
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
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增值税税负是指当期实现的增值税与收入的比率,所得税税负是当期实现的所得税与收入比率 查看全部回复
3452
那他们属于那种采购的多销售的少的情况吗? 查看全部回复
4099
张瑞峰
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3752
可以做营业外支出 查看全部回复
3166
应发工资 查看全部回复
4285
清岚
这个要根据合伙协议,看协议怎么约定 查看全部回复
3841
没及时更新吧 查看全部回复
2980
增值税是等于销项税额-进项税额,那些附加税也要算上的,这要根据每期具体情况而言的,不能一味的倒退税费 查看全部回复
3202
最好按照你们实际的业务照章纳税,如果为了多缴税款粉饰业绩而虚构业务的话,肯定会涉及到虚开发票,这是违法行为,不联系这样做 查看全部回复
3298
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4343
Amy老师
最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
5285
那您的成本应该只要是人工成本 查看全部回复
3328
Icy 何
一般来说计算增值税税负率的话应该是你实际缴纳的增值税/未税销售收入,但是您这种有免税的,为了更好的反应企业真实的税负率的话建议您用实际缴纳的增值税/(总的未税销售收入—免税部分) 查看全部回复
3909
如果有房产,还会有土地增值税,房产税,另外一般都会有车辆购置税 查看全部回复
4100
个税需要在员工入职的公司进行代扣代缴,需要按照实际支付情况申报,不可零申报 查看全部回复
4662
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3898
同学,你好,建议分开处理,退回的所得税冲销所得税费用,该交的增值税按正常分录处理 查看全部回复
4102
冯冯
居民企业之间的股息红利不涉及增值税。 查看全部回复
6508
Summer
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4166
是的 查看全部回复
3506
这个你需要找出为什么不一致呢 查看全部回复
就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
6945
每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
3787
有投资收益需要缴纳企业所得税,如果企业本身有费用是可以抵减的 查看全部回复
3619
王苗苗老师
按照你说的做就好了 查看全部回复
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发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3896
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5874
企业发生的不管有票还是没票的都是可以入账的,只是没票不能税前扣除 查看全部回复
2547
这就看你计算的是哪个期间的税负率了,如果计算当月的就是当月交纳当月收入,如果计算全年的税负率那就是全年交纳的增值税除全年不含税收入 查看全部回复
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看你核算的期间,月或年都可以 查看全部回复
3612
增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,不是一个固定的值。 查看全部回复
4863
3469
价税合计金额 查看全部回复
6223
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了.企业所得税在0.5%至1%左右,仅供参考. 查看全部回复
4098
你们是小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
3776
andy老师
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5650
企业所得税税负=应纳所得税额/利润总额 查看全部回复
3823
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3639
这只不过是公司计算提成的一种方法,这个是没有标准的,不违法 查看全部回复
3837
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4849
你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3960
符合免征范围的才免 农业生产者销售的自产农产品免征增值税;对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税;纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,免征增值税。 企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 查看全部回复
5969
实际缴纳的增值税/不含税销售收入 查看全部回复
4711
碍事,不能零申报 查看全部回复
3976
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3250
按照实际缴纳的企业所得税计算,也就是减免后的 查看全部回复
4463
计入你们相关的成本费用,冲减应收账款 查看全部回复
4137
悠悠老师
企业有利润才需交企业所得税,亏损是不用交的。 企业的利润,是收入一成本(费用)。 你只给收入是计算不出来的。 查看全部回复
5804
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