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patience
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
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秦枫老师
8月30号营业执照 去税务局备案小规模 你从10月开始申报7.8.9三季度增值税,3季度都没结束,不存在逾期,你直接10月份去0申报就行了 查看全部回复
2245
杨老师
总公司是一般纳税人,分公司可以是小规模 查看全部回复
2087
王苗苗老师
你调的是那部分 查看全部回复
2113
刘淑萍
先开票这个业务对应的服务是否已经提供了呢? 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2445
哈哈老师
您好,填写法人股东和投资额就行 查看全部回复
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1、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(或季度30万以下)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 2、自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳悦人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。政策依据:《财政部税务总局公告2023年第1号》 查看全部回复
3144
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
2008
纳税人以经营租赁方式将土地出租给他人使用,按照不动产经营租赁服务缴纳增值税,征收率是5% 查看全部回复
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1、汽车租赁公司取得收入的时候账务处理是,借:应收账款等科目,dai:主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额)。结转成本的时候账务处理是,借:主营业务成本,dai:累计折旧。 2、首先要有租赁合同,根据租赁合同决定如何做账。如果没有合同,有些费用(保险、车船税等带抬头的发票)由于发票抬头不是公司,不能入账。如果有合同就可以入账了。 3、汽车租赁公司开办所需要办理的各种手续及应准备的资料;法人、投资者的身份证;验资证明;固定的经营场所;有限公司的要有股东协议、公司章程等,弄好这些东西后,先去办理工商营业执照,然后再办理税务登记。 4、公司租赁车辆产生的费用账务处理:有租赁协议的,按照租赁协议规定,车辆发生的费用可以入帐,前提是必须要有合法的发票。 5、对于租赁业来说. 收入是营运收入 发生的油费和保险是营运支出 经营租赁的会计处理方法 由于在经营租赁方式下, 与租赁资产所有权有关的主要风险和报酬实质上并未转移, 所以双方的会计处理方法都比较简单。 6、汽车租赁行业车辆计提折旧通过成本核算,成本增加计入借方核算,同时dai方通过累计折旧科目核算。汽车租赁行业车辆计提折旧的账务处理是,借:主营业务成本—车辆折旧,dai:累计折旧—某某车辆。 查看全部回复
8981
在的 查看全部回复
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如果双方间没有真实的业务往来不建议开发票,否则属于虚开发票 查看全部回复
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押金没有必要成立小规模,押金不涉及收入,没有纳税义务 查看全部回复
2053
你是小规模开不了9个点的增值费专用发票 查看全部回复
7254
安叔老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
1820
可以在开发票时加一行折扣栏 查看全部回复
1842
按照正常情况是需要预缴 如果你确实没有预缴 在机构所在地申报也是没有问题的 可以在机构所在地差额扣除分包后申报 查看全部回复
3381
可以的 查看全部回复
1886
李伟老师
开具的免税发票是吗? 查看全部回复
2240
水利建设基金? 查看全部回复
2131
预缴时,是个人垫付的么 查看全部回复
2175
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。 查看全部回复
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变成一般纳税人不是改变会计制度的条件,可以不变的 查看全部回复
2915
如果是核定征收的 ,可以不记账 ,自己用账本或者excel做个流水账自己看就可以了 ,如果是查账征收的 ,需要把流水补齐 ,之前的收款视同现金登记账本记账 查看全部回复
2775
意思是怎么做账吗 查看全部回复
2538
没有实际业务小规模开票给一般纳税人公司做成本是么?没有实际业务就是虚开! 查看全部回复
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如果是商贸行业,建议通过库存商品科目核算 查看全部回复
2238
andy老师
一般纳税人销售机器税率是13% 查看全部回复
2430
如果当时开具的是普票 ,可以要求对方退回重新开 , 如果是专票 ,退回部分开具红字发票给对方 查看全部回复
2703
服务已经提供了么 查看全部回复
1616
借 销售费用-佣金 dai 银行存款等 查看全部回复
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餐饮住宿费进费用,管理费用或者销售费用 查看全部回复
2350
印花说 查看全部回复
2811
(一)农业产品收购统一发票: 1、有固定经营地点、仓储设施或设备。 2、购进的货物属于《农业产品征税范围注释》列举的农业产品。 3、具备收购业务所必需的人员和资金。 4、收购地生产拟收购的农业产品。 5、其他应具备的条件。 查看全部回复
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陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2277
你要真的是税控盘清卡还是申报 申报是在电子税务局 税控盘打开只是抄税 清卡 查看全部回复
2319
Annina老师
不合理,可以和甲方谈的 查看全部回复
2192
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
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是给超市员工使用么 查看全部回复
2508
请问具体问题是什么呢? 查看全部回复
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企业所得税要看公司的利润表,看公司是否盈利 查看全部回复
2620
购车 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
2788
如果处理完债权债务后还有剩余资金就分配股东即可 查看全部回复
2707
学校是一般纳税人还是小规模,这个是自行选择的 查看全部回复
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A挂靠你家,你给甲方开票是收入,A给你家开票是成本 查看全部回复
2312
小规模纳税人按照季度申报 ,7月份开具的发票,在10月份申报 ,如果本季度只开了一张负数 ,10月份电子税务局应该是申报不过去 ,要去大厅申报,开具发票不影响清卡 查看全部回复
2710
不一定一样 查看全部回复
2181
点填写 查看全部回复
1917
还是按照你的1-6月份的数据申报 查看全部回复
2335
小规模增值税不得抵扣进项税额,所以小规模增值税申报表没有进项税模块。 查看全部回复
3050
你有差额征收吗 查看全部回复
1718
经营所得在自然人电子税务局(扣缴端)(web端)申报 查看全部回复
2804
收入的具体分录是什么 查看全部回复
2078
不需要,交税的时候直接做账就行 查看全部回复
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2269
开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2491
许老师
你好,增值税在分公司所在地申报,企业所得税总公司汇总申报 查看全部回复
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比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
3815
计提个税:借:应付职工薪酬 dai:应交税费——应交个人所得税 查看全部回复
2936
是季度申报么,季销售超30万了么 查看全部回复
这张发票税率是1% 查看全部回复
1767
是什么季报 所得税么 查看全部回复
2150
税务师晓雨
销售额是填含税还是不含税?不含税 查看全部回复
1532
清岚
你填的数和开票系统的数不一致 查看全部回复
2442
可以 查看全部回复
2833
应当在收款的次月申报期内预缴 查看全部回复
2700
都是货物销售额还是服务销售额 查看全部回复
1656
看企业适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2458
不需要减 查看全部回复
2868
其他应付款变动的原因? 查看全部回复
1768
开票软件没有抄税、清卡 查看全部回复
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1776
你的意思是实际有业务往来的是B公司,发票开错了是么,跨月的可以冲红原发票 查看全部回复
2384
wam
这个住宿的酒店是这个个人独资企业的? 查看全部回复
1992
云峰老师
季度销售额未超过30万元,免税政策。在增值税纳税申报时,不用选择减免性质代码,将30万元的免税销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”即可。 查看全部回复
11516
需要 查看全部回复
李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
3528
按合同价备案 查看全部回复
2536
开票的时候借:应收账款dai:主营业务收入应交税费-应交增值税 查看全部回复
3683
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(季度销售额未超过30万元)的,免征增值税的销售额等项目应填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。 查看全部回复
1787
火柴老师
首先确定被限制的原因,建议:可以带着税控设备(开票系统)到办税服务大厅解锁。 查看全部回复
2956
餐饮业需要采购食材,如果想核算准确的话,建议采购时先计入原材料/周转材料。领用时再转入成本。 查看全部回复
3441
你可以分开开具,一张开材料,一张开安装费需要写备注 查看全部回复
6203
是自产自销的么 查看全部回复
3413
社保个人部分个税的时候需要扣除的 查看全部回复
2679
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2465
一般纳税人制造加工和销售,增值税税率是13% 查看全部回复
2824
2208
dai款还是货款? 查看全部回复
2450
是的 查看全部回复
孙老师
你好,一般是增值税、附加税、个人所得税、企业所得税等 查看全部回复
1676
填主表第9,10栏 查看全部回复
2354
公司利润表是不是盈利的 查看全部回复
2682
季度超30万了么 查看全部回复
3867
1442
102059900 查看全部回复
7025
132是4400的税 查看全部回复
1875
不是投资款,计入营业外收入 查看全部回复
2213
跨月了发票不可以做废,如果这张发票开错了,是要开红字发票 查看全部回复
4640
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