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孙老师
你好同学,是单位员工的住宿费,还是客户的 查看全部回复
2328
patience
个税是根据实际收入申报的 查看全部回复
4146
甘老师
是的 查看全部回复
2831
你的具体问题是什么 查看全部回复
2629
秦枫老师
公司如果收入无法支付支出,老板有资金可以打到账户用于资金周转,老板打钱挂借:银行存款 dai:其他应付款即可 查看全部回复
3075
wam
就单个主体,通常情况下应当是确认收入的同时结转成本,不会收入与成本在两个主体。 查看全部回复
1888
取得门票收入 计入收入啊 为啥要计入其他业务成本 查看全部回复
2566
李伟老师
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
andy老师
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
3063
广宣费的扣除比率是收入金额的15% 查看全部回复
2331
是计提的多了么 查看全部回复
2734
王苗苗老师
对的 查看全部回复
2461
工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3568
杨老师
小型微利企业成本费用只有工资的话,是的 查看全部回复
2224
你好同学,首先区分一下税种 查看全部回复
1933
该员工是去年一整年在公司入职么 查看全部回复
7751
按实申报,核查一下数据没问题的话,点继续申报 查看全部回复
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账载金额按账上的计提数填报,实际发生额按实际发放数填报(汇算清缴前发放) 查看全部回复
12752
收到的报销专票金额大于实际支付金额一般是按实际支付金额入账的。 查看全部回复
在纳税调整项目明细表里面填,是自动计算的 查看全部回复
2860
在哪申报年度工资? 查看全部回复
2792
按实际情况填写就可以 查看全部回复
2498
安叔老师
如果是费用化,可以计入管理费用-研发费 查看全部回复
2044
如果人员工资是公司主要成本 直接计入主营业务成本 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2340
用途不一样,入账科目也不一样。比如跟收入直接相关的工资支出计入主营业务成本 ,否则计入当期损益。 查看全部回复
4941
企业的成本包括职工薪酬、水电、资产折旧等,这个里面职工薪酬是没有发票的,而资产折旧的发票取得是在前期,本期计提折旧也不会有发票。作一个分析 查看全部回复
34062
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2342
对 查看全部回复
3246
这个没有具体规定,按照企业实际情况 查看全部回复
2307
不可以 查看全部回复
2287
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3966
属于管理不善过期,建议放营业外支出 查看全部回复
2352
如果是实际发生的,账务上不做处理 查看全部回复
1951
有没有申报个税 查看全部回复
2028
这种情况建议开普票 查看全部回复
2637
不包含 查看全部回复
3841
许老师
通过利润分配-未分配利润处理。不影响汇算清缴,该调增还是调增 查看全部回复
2873
请问企业所得税里资产的税务处理具体干什么?你是指的哪方面 查看全部回复
2147
2805
汇算清缴退税的话,会引起税务的注意,至于要不要查账,看当地税务机关的规定。有的地方是可能会查账,有的可能会抽查。 查看全部回复
2098
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
有收入不能零申报 查看全部回复
2398
《国家税务总局关于企业政策性搬迁或处置收入有关企业所得税处理问题的通知》(国税函〔2009〕118号)第二条的规定,企业取得的政策性搬迁或处置收入按4种不同的方式进行企业所得税处理: 1、企业根据搬迁规划,异地重建后恢复原有或转换新的生产经营业务,用企业搬迁或处置收入购置或建造与搬迁前相同或类似性质、用途或者新的固定资产和土地使用权(以下简称重置固定资产),或对其他固定资产进行改良,或进行技术改造,或安置职工的,准予其搬迁或处置收入扣除固定资产重置或改良支出、技术改造支出和职工安置支出后的余额,计入企业应纳税所得额。 2、企业没有重置或改良固定资产、技术改造或购置其他固定资产的计划或立项报告,应将搬迁收入加上各类拆迁固定资产的变卖收入、减除各类拆迁固定资产的折余价值和处置费用后的余额计入企业当年应纳税所得额,计算缴纳企业所得税。 3、企业利用政策性搬迁或处置收入购置或改良的固定资产,可以按照现行税收规定计算折旧或摊销,并在企业所得税税前扣除。 查看全部回复
1982
这种100报意外的属于商业险 查看全部回复
3610
意思就是按季度利润率作为其他期间的利润率水平,再按利润率水平推算成本 查看全部回复
3031
你们是和政府签合同,之后再把这个业务交给别人来做,你们收取管理费是吗? 查看全部回复
1981
完整的分录是什么 查看全部回复
2263
席俊义
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
3209
tammy老师
可以,合情合理的情况 查看全部回复
3200
账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
4195
清岚
可以把问题描述的更加清楚一些吗? 查看全部回复
2242
不需要申报个税 查看全部回复
4250
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3552
燕子老师
可以,如果去年暂估的也是费用,那就可以拿今年的费用去冲,但是同样要取得相应的发票才行,而且这个发票的费用发生期间要对应到去年 查看全部回复
4170
有,具体百度一下或者问下当地税局平均税负率 企业所得税税负率=缴纳的企业所得税/营业收入 查看全部回复
2511
厚积薄发
预支工资的话看你如何记账,如果算借款的话,预支工资不会影响利润 查看全部回复
3427
你这是遵循的是收入成本配比原则 查看全部回复
2617
与你们公司业务部人员用同一个科目,不过区分公司的和外包的就行 查看全部回复
4992
对,计入业务招待费 查看全部回复
3202
放在管理费用 查看全部回复
2208
扣除类调整的话,一般填在第30栏 查看全部回复
4692
企业一直亏损会影响企业的经营,企业的声誉。 查看全部回复
2548
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3833
第一个处理是对的 查看全部回复
2391
可以累计 查看全部回复
2539
3145
是加一起的 查看全部回复
3207
是收到方吗 查看全部回复
2829
不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
4045
废品是生产过程中产生的,应归入生产成本,然后月末在通过结转成本将应产成品分摊的部分结转入产成品 查看全部回复
7628
没发工资,没有也可以。公司分红代扣个税就可以。 查看全部回复
3341
收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
6701
借:银行存款31.8 累计摊销12 dai:无形资产40 资产处置收益2 应交税费一销项1.8 查看全部回复
2361
确定是免税的话,才能填免税收入,许多政府补贴,不免所得税 查看全部回复
2481
对,开票了就要申报收入 查看全部回复
2456
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3863
这个如果按照规范的来处理是要按照期间确认收入的 查看全部回复
2272
通常来说项目上应当是有工资的,除非这个项目全部外包。 查看全部回复
2241
建议在东方财富网、同花顺等网站,找一下同行业的上市公司,拉出来他们的年报计算一下相关比率 查看全部回复
2733
借:主营业务成本dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2026
所得税税前扣除吗? 查看全部回复
3142
你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗? 查看全部回复
2801
没问题的 查看全部回复
2542
需要 查看全部回复
2013
企业会计准则?还是小企业会计准则 查看全部回复
2099
可以的 查看全部回复
2015
10500 查看全部回复
1642
这个要计算一下 查看全部回复
4525
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
2821
处置固定资产收入 查看全部回复
1851
汇算清缴期还没过,可以申请更正申报 查看全部回复
2262
管理费用如果红冲要记在借方,营业收入借方红字,也无需记在dai方 查看全部回复
3485
根据对账单录凭证,整个阶段都是计提阶段吗。要看银行回单内容是什么 查看全部回复
1601
如果是正常的业务不一致没有关系的 查看全部回复
2430
你说的是利润表么 查看全部回复
可以 查看全部回复
2567
个体的经营所得收入包含营业外收入 查看全部回复
2106
其它收入是指什么 查看全部回复
3394
颜老师
工资大于收入,也就是费用一直大于收入,公司一直处于亏损状态 查看全部回复
2689
你好,建议计入成本 查看全部回复
2690
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