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andy老师
应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
4269
甜甜老师
您好,如果您本期销售额合计是负数,据了解一般是有检验,无法网上申报,需大厅申报的,谨慎起见可先咨询当地报税服务商看能否网报,不行的话去大厅申报就行 查看全部回复
4588
开运输服务*运输费就好了 查看全部回复
4289
如果对方是自产自销的农产品,你们可以抵扣 查看全部回复
4141
记到业务活动成本里面 查看全部回复
4227
需要 查看全部回复
3727
小黑
前者是不动产租赁0.09,后者是服务0.06 查看全部回复
5250
夏老师
建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 查看全部回复
4234
需要在项目地预交税金 查看全部回复
9686
高老师
你好,跟据价值大小计入固定资产或低值易耗品 查看全部回复
8540
可以开现代服务 查看全部回复
4050
金额小的话,直接补记到今年就就可以 查看全部回复
4117
如果是委托别的厂家给你们加工,记到委托加工物资 查看全部回复
5243
venus老师
如果是内部员工福利,就记入应付职工薪酬 查看全部回复
4841
分别是 应交税费-应交增值税-减免税额 ,应交税费-简易计税 查看全部回复
4012
Alice老师
您好,一般纳税人可以抵扣取得的进项 查看全部回复
3730
如果你错误支付的时候记账了,那么现在退回了,按照你原来写的分录,写红字就可以 查看全部回复
4709
如果旅游公司提供的是客运服务,那么应该开具运输服务 查看全部回复
7043
你们的操作是不对的,如果你们确认要发票,那么直接谈开票的价格,如果是要开票,那么就按照1000/(1-9%)去计算开票合计金额 查看全部回复
3898
你把未分配利润的期初数改一下就好了 查看全部回复
4447
你是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3766
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3913
哈哈老师
可以根据用途计入到管理费用/销售费用 查看全部回复
3323
借:税金及附加 dai:应交税费——地方水利建设基金 实际交纳时: 借:应交税费——地方水利建设基金 dai:银行存款 查看全部回复
4006
管理费用一福利费 查看全部回复
4523
1%部分的增值税了,减免直接记入到营业外收入里面2%的部分不需要单独做的 查看全部回复
4046
个税20%,增值税1% 查看全部回复
4258
归老师
可以的。剩余的未开票部分做无票收入申报即可 查看全部回复
3754
你好,不行,真实业务是什么就开什么 查看全部回复
4135
Annina老师
卖什么就开什么 查看全部回复
4498
王苗苗老师
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5842
大宁老师
一般没有 查看全部回复
3881
可以记到职工教育经费 查看全部回复
5925
按照含税金额/总数量计算单个产品的含税金额,开票的时候选择含税金额开就可以 查看全部回复
工程施工一间接费用 查看全部回复
4125
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3503
如果属于劳务关系, 借:业务活动费用 dai:钱 查看全部回复
2713
你调不调都可以,次年的数据都是一样的 查看全部回复
3460
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
4750
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
可以的 查看全部回复
4097
可以,按9%抵进项 查看全部回复
3691
购销合同印花税税率万分之三 查看全部回复
3335
你指的什么呢 查看全部回复
6508
是的 查看全部回复
4402
如果小规模纳税人,征收率为3%,现在到2021年12月31日的优惠政策为1% 如果是一般纳税人,税率为6% 查看全部回复
3958
看着不像是正规业务,这个问题只有你们自己协商 查看全部回复
3200
你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
4584
可以 查看全部回复
4369
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4938
加工修理修配增值税税率是13% 查看全部回复
3332
你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3522
一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 ? ? ? 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 ? ? ? 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 ? ? ? 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 ? ? ?个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
4249
你是用的小企业还是企业准则,目前的软件小企业是5开头,企业是6开头,以前的财务软件基本是6开头 查看全部回复
13022
这个问题是目前普遍存在的现象,主要分几种情况:1、分割单作为税前扣除凭证,这个需要和主管税局确认一下。收到钱挂往来,支付的时候冲减往来。2、开具水电费发票给乙。甲收到钱确认收入,收到发票,确认为其他业务成本 查看全部回复
4585
你好,参考这个处理 查看全部回复
4263
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
如果你们是核定征收的个税,借:工程施工 dai:应交税费-个人所得税 借:应交税费-个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
3675
可以记到周转材料 查看全部回复
6948
李伟老师
如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
4205
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
4000
潇洒老师
剩下的一半走应付账款 查看全部回复
3883
经营收入最终是需要开票的,开多少和经营收入有关 查看全部回复
4978
计提坏账的时候:借:信用减值损失——计提的坏账准备 dai:坏账准备,不影响其他应收款的余额 查看全部回复
4017
陈米老师
可以开票,本月申报截止日期26号,记得按时申报哟! 查看全部回复
4475
按照正规的应该是销售什么,开什么。实际工作中,碰到特殊要求的且协商不行,你们又想做这个业务的,部分企业会冒着风险满足对方的需求, 查看全部回复
2966
这个没有标准,你可以用白纸打印,然后去调整 查看全部回复
7692
找到 615编码,属于不征税收入 查看全部回复
3246
例如,销售1000元的手机,赠送200元的充电宝,开发票时,手机 1000 充电宝 200.折扣200 查看全部回复
4449
库存商品是入库了,发票没有开来吗? 如果是的话,借:库存商品 dai:应付账款~暂估款 查看全部回复
3458
如果是公司使用的,可以记到固定资产 查看全部回复
3507
这个就是在应收账款里面体现 查看全部回复
3086
这个不属于虚开 查看全部回复
3166
新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
4102
开票金额多于银行转入金额嘛? 查看全部回复
3622
记入到营业外里面 查看全部回复
5738
员工用记入福利费,请客户记入招待费 查看全部回复
3703
是小微企业吗 查看全部回复
5799
小规模不能开九个点税率的发票 查看全部回复
3877
如果是只是代收,那就合理 查看全部回复
计入你们相关的成本费用,冲减应收账款 查看全部回复
4146
只考虑分录,不考虑其他问题吗? 查看全部回复
3688
税务师晓雨
开票收入和未开票收入做账都一样 查看全部回复
3832
能否把实际情况给银行写个说明,看银行能否接受 查看全部回复
4867
产生的关税计入进口商品的成本中,一般纳税人增值税计入待认证进项税额或进项税额中 查看全部回复
3494
不太清楚你想做什么。会计记账是按照实际发生的成本费用去记账,你如果是虚开发票入账,那你自己看情况 查看全部回复
3753
如果是购买了相关的餐饮设备,是真实业务是可以的 查看全部回复
3788
你好,差额多少呢? 查看全部回复
按照实际付款的金额对账 查看全部回复
3302
金额很小,直接调整就好了,而且小企业会计准则也不需要用这个科目 查看全部回复
3784
新公司建账,期初数都是0 查看全部回复
4575
准则上就是这样规定的:放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,应当计入当期损益(投资收益) 查看全部回复
3655
你销售的是什么货物就开什么发票,材料明细多了,开发票清单 查看全部回复
4026
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
4412
没有收入,也没开票,有支出,利润为负。增值税零申报,所得税按实申报。 查看全部回复
4182
个体户核定征收主要是看税局怎么给你核定的,按照税局核定的方法去计算 查看全部回复
5115
管理费用-诉讼费 查看全部回复
4444
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3945
购买时: 借:交易性金融资产 dai:银行存款 赎回时: 借:银行存款 dai:投资收益 (亏损在借方) dai:交易性金融资产 查看全部回复
悠悠老师
没有规定,看公司规模,小公司只有一个会计,就要既做帐又开票,如果会计人员较多,可以一人做帐,一人开票。开票是出纳还是会计,视具体情况而定。 查看全部回复
8666
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