登录/注册
杨老师
借:应收账款4200 dai:主营业务收入4200 查看全部回复
3008
王苗苗老师
冲红发票按照原发票的信息填写 查看全部回复
2987
高老师
4月份开的发票应该计入4月,属于第二季度收入 查看全部回复
2776
patience
是的,开专票不免税 查看全部回复
3091
许老师
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2419
孙老师
是的 是需要分别填列 汇总缴纳的 查看全部回复
3524
甘老师
税局说倒算是吗 查看全部回复
3533
业务真实,发票合规的话可以用 查看全部回复
2621
这月申报期以后吧 就这几天了不一定来得及换票了 查看全部回复
2769
这种情况你可以电话咨询12366人工问一下怎么处理,或者去税务大厅处理 查看全部回复
3778
一般纳税人是一样的 查看全部回复
3413
开普票的话,直接 借:银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4434
对,按照你们利润表的收入数据填报 查看全部回复
3379
为什么要开1%呢? 查看全部回复
4008
直接按实际的计提就可以 查看全部回复
2561
增值税3个点,附加税再增值税的基础上算12%(城建7%具体按你们所在地区的税率来,教育附加3%,地方教育附加2%),所得税25%,印花税少可忽略不计,这是最多的情况 查看全部回复
3575
李伟老师
专票是他们开出专票的金额 查看全部回复
3214
秦枫老师
第二年的盈利弥补万第一年亏损后还盈利么 查看全部回复
4111
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3789
如果是企业,则填写在第10栏“小微企业免税销售额” 如果是个体工商户,则填写在第11栏“未达起征点销售额” 查看全部回复
2963
印花税原则上是按合同金额计税 查看全部回复
3165
你们第一季度不是已经申报交过税款了 查看全部回复
2868
tammy老师
是的 查看全部回复
2802
开票软件,普票和专票都是可以开具和红冲的 对应上税号即可 查看全部回复
3363
经营范围里有这些么 查看全部回复
2387
是的 开红字发票就行 原发票作废 查看全部回复
2468
不含税收入填入到应征增值税不含税销售额3%征收率栏目中 查看全部回复
4754
普票免税,专票需要缴纳增值税 查看全部回复
3937
是的,开票就有收入,有收入就要考虑企业所得税 查看全部回复
2849
保存提交不了吗? 查看全部回复
2716
专票就填专票栏,没超过45万部分的普票收入填第10栏,超过部分的普票收入填第12栏 查看全部回复
4084
需要的 查看全部回复
2465
可以,或者私人给现金 查看全部回复
2329
私账的款要交回公账 查看全部回复
2157
是可以全额抵扣的 查看全部回复
7203
venus老师
你好可以 查看全部回复
2544
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2473
这样操作可以,但建议按月或者按季度代开发票 查看全部回复
2354
这种情况需要把开具的发票红冲或者作废重新开具 查看全部回复
5778
是 查看全部回复
3035
安叔老师
红冲就是冲销当前收入 查看全部回复
3108
如果不是进一步加工的话是的 查看全部回复
2475
5301
三月份的税款当时是怎么入账的 查看全部回复
2661
大宁老师
适用差额计税嘛 查看全部回复
2903
没有这种说法,可以抵扣成本减少所得税,但是增值税不可以 查看全部回复
6715
冲减原来多计提的附加税,借 税金及附加 负数 dai 应交税费-城建税 负数 -教育费附加 负数 -地方教育费附加 负数 查看全部回复
2421
普票继续用,直接向税局申请专票 查看全部回复
3161
3% 查看全部回复
2583
如果税点是指增值税,含税价=50*(1+13%) 查看全部回复
3020
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
3055
4197
这个情况看你们自己,你们可以适当性加5%左右 查看全部回复
2657
全电发票在全国统一的电子发票服务平台开具、交付、查验和勾选等一站式服务,无需使用税控设备,并且免费。 电子专票(普票)通过税控设备开具,需要收费 查看全部回复
20039
大类建筑服务,名称工程施工 查看全部回复
3233
需要 查看全部回复
1946
自2021年1月1日至2022年12月31日,对个体工商户经营所得年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,再减半征收个人所得税 查看全部回复
3293
谭老师
wcng 查看全部回复
6357
开专票是3% 查看全部回复
11647
不考虑进项抵扣,开票销项税=1000/1.13*0.13=115.04万元 即征即退税额=1000/1.13*0.1=88.50万 最终到手=1000-115.04+88.5=973.46 查看全部回复
3256
当月的直接在开票系统中作废就好 查看全部回复
2047
小规模纳税人不得抵扣进项税额,无需进项,但是需要成本发票 查看全部回复
3012
席俊义
如果是自产自销的就是免征的哈 查看全部回复
10660
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4346
基本合理吧,这个事情是没有规定的。但是你们的供应商这么说,还是比较合理的,他多要的1%可能是附加税 查看全部回复
2223
1、开票前和对方确认开票的类型,2、根据自己公司的发票管理制度 查看全部回复
4279
通过名称看不出来 查看全部回复
6688
Harry老师
你好,根据政策自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。 查看全部回复
4154
借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2315
小规模纳税人目前开普通发票免税,没有额度限制 查看全部回复
2955
2811
可以 查看全部回复
2730
你点击税费种核定看看 查看全部回复
3141
你们升级为一般纳税人选择当月生效还是次月生效? 查看全部回复
3164
小规模开专票没有限制的,但是需要交税,普票现在原3%税率的免税 查看全部回复
2316
纳税人销售货物或者应税劳务适用免税规定的,可以放弃免税 查看全部回复
4053
跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看全部回复
2852
退税率为0的产品,就是取消退税的产品,按照规定是要按内销处理的,账务处理就按内销业务,记内销收入,提销项,对应进项票可以抵扣. 查看全部回复
2667
增值税=12500/(1+3%)*3%=364.08 城建税及附加43.69 印花税 企业所得税 查看全部回复
6001
4186
对,销项税一样的 查看全部回复
你好,单从销项看需要2.3万增值税。 查看全部回复
6731
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
4902
劳务费需要注意代扣代缴个税 查看全部回复
4396
发票数量根据税局每月鉴定的发票份数,专票和普票的份数是各鉴定多少 查看全部回复
2996
正常每月1-15号通过电子税务局申报纳税,节假日一般会延长申报期以税务局公告为准 查看全部回复
6183
2748
①收到21年银行手续费发票专票。借:财务费用(红字,专票上的税额) 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
2923
一般纳税人是可以开具普通发票的 查看全部回复
4262
可以不填写。老师建议还是按照完整信息填写。 查看全部回复
曹老师CPA
一般是财务人员 查看全部回复
2927
借:成本/费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 支付 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
4028
如果人工费用,成本发票都有,没有什么问题 查看全部回复
3322
13% 查看全部回复
2839
46000是含税的么 查看全部回复
5669
不是的, 查看全部回复
3144
开票180万 查看全部回复
3244
借应收账款(银行存款),dai主营业务收入 查看全部回复
2380
增值税抵扣的基本原则就是上游缴纳下游抵扣,上游都没有缴纳税款,下游就无从抵扣 查看全部回复
2744
4179
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载