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曹老师CPA
无效,跨年了只能先开具红字发票,再按照正确的开 查看全部回复
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根据实际付款金额计入费用 查看全部回复
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许老师
借:应付账款或银行存款 dai:库存商品(或管理费用等) dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3364
Harry老师
您好,这个内容比较多,前期要做不少事情。具体如下: 对于几年没做账或者账目混乱的公司来说,想要重新建账,第一步就是要进行一次财产的全面清查工作,主要围绕初始投资额、固定资产、存货、往来账项等内容,获得相应的数据,才能进行查账,一般如下: 1.盘点现金及单据,注意需要换发票的白条也应考虑进去,确定现金金额。 2.取得银行存款对账单,并核实未达账项,确定银行存款金额。 3.盘点原材料、库存商品等,确定存货金额。 4.编制应收、应付、其他应收、其他应付等往来款项表,注意最好让往来单位盖章或签字确认,确定往来款项金额;检查有无长短期借款、应付工资、应交税金等项目。 5.盘点固定资产,确定固定资产金额。 6.取得企业法人营业执照和验资报告,确定实收资本金额。 7.根据公式“资产负债=所有者权益,所有者权益实收资本(股东多投入的资金暂挂其他应付款)=未分配利润”推算出未分配利润金额。 8.根据结果编制出资产负债表,并据此做第一号凭证。 9.启用账薄,将第一号凭证内容登记入账。在账薄日期栏填写登记入账的日期,摘要栏可写“盘点建账”。 查看全部回复
26182
夏老师
借固定资产清理累计折旧dai固定资产,借固定资产清理dai银行存款。借营业外收支。待固定资产清理。 查看全部回复
2357
高老师
发放时没有通过应付职工薪酬科目? 查看全部回复
4003
甘老师
按实际的业务来做支出,没有发票正常做账,但是不允许抵扣所得税。 查看全部回复
2930
厚积薄发
汇算清缴了吗? 查看全部回复
3067
借其它应收款dai银行存款 查看全部回复
5548
没什么影响 查看全部回复
13005
签租车协议,约定双方权利义务 查看全部回复
2542
小小
应该不存在这种情况 查看全部回复
3136
tammy老师
如果主播是公司员工,主播收到货款要上交公司,转入对公户 查看全部回复
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请问是什么业务? 查看全部回复
3333
安叔老师
可以的 查看全部回复
4176
大宁老师
问题一:原材料暂估入账 查看全部回复
3352
像粘贴发票一样,粘贴起来,特别多可以多用几份粘贴单,附凭证后 查看全部回复
6036
首次出口跨商品大类需要向国税提供的复印件: 1. 都是复印件,需加盖公章,标注和原件相符 2. 外贸退税申报反馈疑点数据表 3. 首次出口跨商品大类的说明 4. 经办人的劳动合同 5. 采购合同、发票、付款票据、运费及运费支付 6. 外销合同、收汇结汇、外销发票 7. 委托报关的合同、发票、付款票据、拖单、提单。 查看全部回复
11382
Leaf
二手车没有发票但入帐了,是吧 查看全部回复
5365
资产负债表要看下取数逻辑 预付和预收项目里面包含哪些会计科目 查看全部回复
3678
营业外支出 查看全部回复
3300
不用处理 查看全部回复
2419
李伟老师
根据实际业务处理 查看全部回复
3251
先移除异常之后再注销 查看全部回复
3013
做税源采集 查看全部回复
3581
你在4月应该要收到一张红字发票和一张正确的蓝字发票 查看全部回复
3292
如果对方取得的专票没有进行抵扣,要把这张专票要回来 查看全部回复
3670
不能直接转实收资本,只有以股东的名义投入资产(商品),可以计入实收资本 查看全部回复
4046
第一种方案:到工商局变更注册资本。 第二种方案:实缴出资额大于认缴出资额的部分挂成其他应付款,后期归还给股东。 查看全部回复
29178
杨老师
这个月正常开票了? 查看全部回复
4574
您好,若规定的认缴期限内未能足额出资,应承担相应责任。股东应当按期足额缴纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额。股东不按照前款规定缴纳出资的,除应当向公司足额缴纳外,还应当向已按期缴纳出资的股东承担违约责任。 查看全部回复
2517
怎么做分录吗? 查看全部回复
3039
企业的固定资产可以一次性进入成本费用 查看全部回复
3674
如果公司是合理的范围之内,确实有退税的,就不要担心 查看全部回复
7190
dai款买车超过500万,是你公司经营需要用到的吗? 查看全部回复
3498
谭老师
那转让方需要交纳个人所得税或企业所得税 查看全部回复
3306
进项税额转出 查看全部回复
3327
记营业外支出 查看全部回复
2960
您好,不需要单独设置留抵税额退税 查看全部回复
3429
木言
可以不挂长期摊销,直接计入管理费用就可以 查看全部回复
3243
按正常的处理是上月入库的时候先暂估入帐,等发票到时再根据发票金额来调整暂估入帐金额 查看全部回复
2674
电子普通发票可以重新下载。 查看全部回复
3651
转成别人委托你研发是吧? 查看全部回复
2620
工资不再发放,相当于多提了,可以冲回 查看全部回复
3326
在申报时候扣掉这部分已经开票部分金额 查看全部回复
2695
确定发票拿不到了,您之前的分录是怎么编制的? 查看全部回复
3513
付什么款项呢 查看全部回复
4499
进项转出结转到未交增值税 查看全部回复
3365
丁老师CPA
就是一个企业既设置了应付账款,也设置了预付账款,这样就会导致企业期末账务混乱,有一个重分类的问题 查看全部回复
13515
学员你好,用替票要注意是否是同类业务的发票,还要注意日期等,当然只报销100元,可以在发票上注明“实报壹佰元” 查看全部回复
6443
申报的时候可能申报不了,需要去税务局 查看全部回复
2717
项目直接使用的耗材就可以进成本,最好进库存商品过度一下,使用的时候出库进成本 查看全部回复
3309
这个都属于视同销售,计提销项税额的。 查看全部回复
15320
建造厂房的发票来给哪个公司了? 查看全部回复
3443
没做帐的补记入帐 借其他应收款 dai现金或银行存款 退回时借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
5715
做正常冲销就可以 查看全部回复
3635
账面也少了,所得税申报表也少了? 查看全部回复
2453
让员工把公积金账户转到你公司名下 查看全部回复
10265
1.如果执行的是企业会计准则,那么就要: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费—应交企业所得税 借:应交税费—应交企业所得税 dai:银行存款 2.如果执行的是小企业会计准则,那么不需要追溯,直接计入当期损益即可。 查看全部回复
3010
什么意思呢 查看全部回复
2850
跨月的红字信息表作废,应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》(加盖公章)、情况说明(加盖公章)及经办人身份证原件到办税服务厅办理撤销,这样就可以实现跨月的红字信息表的作废操作了。 查看全部回复
3359
上期有留底就要填 查看全部回复
2943
实际业务就没有进项? 查看全部回复
3340
收到留抵退税,记到进项税额转出 查看全部回复
3231
汇算清缴之前收到的,是可以税前扣除的。 查看全部回复
3667
孙老师
如果在网上申领发票撤销不了,建议你可以带上相关资料去税局大厅办理撤销手续,从而把申领发票的信息撤销掉。 网上申领发票撤销步骤如下: 第一步,点击 “发票管理/发票领用管理/网上申领管理/申领撤销”菜单项,弹出目前允许进行撤销的网上申领请求。 第二步,选择需要撤销的申领请求,点击“撤回”按钮。 第三步,提示“已成功撤销本次申领”表示该笔申领请求已被撤销,此时可以重新提交此票种的申领请求。 如果以上步骤不行,考虑是网络问题,暂时无法撤销。建议先等到第二天再操作试试。 查看全部回复
2276
建议据实调整 查看全部回复
2871
可以计提,退回了再红冲已计提的房租 查看全部回复
3146
红字发票开了吗? 查看全部回复
3598
绾绾
那发票是还在开票方那里吗 查看全部回复
5113
这9台做营业外收入,分录如下: 借:固定资产 dai:营业外收入 查看全部回复
2858
是银行承兑还是商业承兑汇票 查看全部回复
3744
真实的业务确实没有进项的,也没办法,没有太多进项,增值税如实申报问题不大 查看全部回复
3289
筹建期0收入,利润表零申报, 查看全部回复
3353
贴到原来的凭证后面就行 查看全部回复
4118
借dai方向写反了 查看全部回复
作废掉这张发票,重新开具 查看全部回复
3677
借预付帐款 dai银行存款 查看全部回复
3275
第二年纳税调增是亏损指的是汇算清缴调增了?还是亏损可以继续结转以前年度抵扣亏损 查看全部回复
4179
把余额填到对应的项目里就行了 查看全部回复
3409
你的意思是税务申报按正确的报,财务账这个月再更正? 查看全部回复
9380
1. 进饲料喂熊 借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
3252
后期供应商不要了,这句话是什么意思? 查看全部回复
5017
如果是公司多年的烂账的。账务很乱,可以跟老板商量下,重新做最近1年的账务。也可以按照现在的银行存款余额调整正确,从现在开始跟银行是核对起来的。 查看全部回复
3445
金额很大吗? 查看全部回复
3737
借:银行存款100 dai:预收账款100 赠送的可以做备查登记 消费100时 借:预收账款90.91 dai:主营业务收入100/110=90.91 查看全部回复
7503
还在同一个公司里嘛 查看全部回复
4068
权责发生制: 1.收入8000 2.收入:11000 3.费用:1200 4.收入:0 5.收入:0 收入=8000+11000=19000 费用=1200 利润=19000-1200 收入实现制: 1.收入:8000 2.收入:0 3.费用:0 4.收入:9000 5.收入:6000 收入=8000+9000+6000 查看全部回复
3999
账上的总账或科目余额也查不到吗? 查看全部回复
3408
货物实际到货了吗 查看全部回复
8427
先把去年错误分录红字做一遍,然后把正确分录做一遍就可以了 查看全部回复
4453
可以挂往来 查看全部回复
3102
venus老师
对的 查看全部回复
3532
是说有一万的进项票,只勾选认证了八千吗 查看全部回复
4147
是大学生实习 查看全部回复
5162
只要第二年所得税汇算清缴前拿来前都可以在本年扣除 查看全部回复
3325
借:应收账款 4万 dai:工程结算 4万 收到款 借:银行存款 4万 dai:应收账款 4万 付款 借:预付账款 2万 dai:银行存款 2万 查看全部回复
3179
4月 查看全部回复
Annina老师
做4月 查看全部回复
3199
按正常缴税就行 查看全部回复
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