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杨老师
13%,9%,6%,5%,3%,1% 查看全部回复
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王苗苗老师
进了职工福利部分的进项税额是不得抵扣的 查看全部回复
1648
andy老师
你们开具出不去了,一般是需要正常申报的 查看全部回复
2170
错的做更正分录,漏的补上就行 查看全部回复
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不建议财务通过电子税务局查询的发票做账,因为没有经办人及公司审批确认,不能确定发票与公司业务有关(不排除有的员工或者老板生活产生的费用出于顶票或者各种原因开公司户头备用) 查看全部回复
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如果有入库单的话需要附在凭证后面,如果没有的话,也可以不附 查看全部回复
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没有写蓝字发票号,一般开不出来红字信息表 查看全部回复
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patience
是的 查看全部回复
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原来正数的发票原样做负数分录 查看全部回复
2077
安叔老师
不能 查看全部回复
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增值税是季度申报么,277521.78和17821.78是不含税销售额么 查看全部回复
1341
12月份开了100万的发票,确认收入了么 查看全部回复
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可以一笔报销单,记账 可以分明细科目 比如管理费用-办公费 -交通费等 付过款的时候直接借管理费用 dai银行存款即可 查看全部回复
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税务师晓雨
动产租赁 查看全部回复
2049
50万是含税金额么? 查看全部回复
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你们公司给报销吗/ 查看全部回复
1000
价款30万是含税金额么 查看全部回复
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减免申报也要填吗,要填的 查看全部回复
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需要 查看全部回复
2047
秦枫老师
支付的时候计入预付账款 摊销的时候 借:管理费用-房租租赁费 dai:预付账款 查看全部回复
1368
tammy老师
个人去税务局代开发票,个税税务局已经缴纳过了,单位就不需要再帮他们代扣代缴 查看全部回复
2031
西贝老师
同学你好,没有发票的话要可以无票报销,但是不能在所得税前抵扣,汇算清缴前要调减成本,月底没报销可以计入管理费用,dai其他应付款,下月付款时再冲减其他应付款,进项税可以记在本月抵扣 查看全部回复
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打包站是一个建筑物? 查看全部回复
1569
开红冲发票 查看全部回复
1475
云峰老师
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
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原则上不可以 查看全部回复
1746
对方发票金额多开的是吗? 查看全部回复
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开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
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正常应该做待摊费用,金额不大你直接一次性进管理费用也可以,没什么影响 查看全部回复
1669
这个要根据公司的财务制度,还有软件金额来判断 查看全部回复
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会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
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发生退款,可以红字冲销,开红字发票 查看全部回复
1662
这个要结合实际业务算具体税负, 查看全部回复
1507
你好同学 购入电脑放固定资产,总额需要加入配件的吗,还是配件计入管理费用,键盘鼠标什么的,然后组装机固定资产范围是? 答:是的 买纸笔垃圾桶那些办公费用可以直接做一笔计入管理费用吧 答:金额小的,直接领用的,计入管理费用 查看全部回复
2290
一年的使用权,可以一次性进管理费用,想要严谨点,可以进预付账款-待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
1434
判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
1469
燕子老师
你好,可以开票,备注栏可以备注现金,做账就直接借:库存现金,如果你们公司账上分的有微信和支付宝,也可以按照明细入账 查看全部回复
2834
门店各是独立法人公司吗?还是统一的一个公司? 查看全部回复
1050
进主营业务成本,如果项目暂时尚未结束,收入还没有确认的话,可以先放在生产成本里面,确认收入的时候在结转到主营业务成本 查看全部回复
1599
是要全部红冲么 查看全部回复
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用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1439
李伟老师
1.适用于会计核算健全、实行查账征收并能够准确归集研发费用的居民企业。 2.企业为获得科学与技术新知识,创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)、工艺而持续进行的具有明确目标的系统性活动而发生的相关费用,可按照规定进行税前加计扣除。 下列活动不适用税前加计扣除政策: (1)企业产品(服务)的常规性升级。 (2)对某项科研成果的直接应用,如直接采用公开的新工艺、材料、装置、产品、服务或知识等。 (3)企业在商品化后为顾客提供的技术支持活动。 (4)对现存产品、服务、技术、材料或工艺流程进行的重复或简单改变。 (5)市场调查研究、效率调查或管理研究。 (6)作为工业(服务)流程环节或常规的质量控制、测试分析、维修维护。 (7)社会科学、艺术或人文学方面的研究。 3.企业应按照国家财务会计制度要求,对研发支出进行会计处理;同时,对享受加计扣除的研发费用按研发项目设置辅助账,准确归集核算当年可加计扣除的各项研发费用实际发生额。企业在一个纳税年度内进行多项研发活动的,应按照不同研发项目分别归集可加计扣除的研发费用。 4.企业应对研发费用和生产经营费用分别核算,准确、合理归集各项费用支出,对划分不清的,不得实行加计扣除。 5.企业委托外部机构或个人进行研发活动所发生的费用,按照费用实际发生额的80%计入委托方研发费用并计算加计扣除,受托方不得再进行加计扣除。委托境外进行研发活动所发生的费用,按照费用实际发生额的80%计入委托方的委托境外研发费用。委托境外研发费用不超过境内符合条件的研发费用三分之二的部分,可以按规定在企业所得税前加计扣除。 6.企业共同合作开发的项目,由合作各方就自身实际承担的研发费用分别计算加计扣除。 7.企业集团根据生产经营和科技开发的实际情况,对技术要求高、投资数额大,需要集中研发的项目,其实际发生的研发费用,可以按照权利和义务相一致、费用支出和收益分享相配比的原则,合理确定研发费用的分摊方法,在受益成员企业间进行分摊,由相关成员企业分别计算加计扣除。 查看全部回复
1227
9%的话含税价3.31 查看全部回复
1301
往来单位个人名称比较好 查看全部回复
1273
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
2178
1151
可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
1577
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1897
对的,月末管理费用结转到本年利润科目,年底,本年利润再结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1466
如果是处于筹建期,可以按零申报。 查看全部回复
1610
是销售方名称还是购买方名称有误 查看全部回复
1583
燃油费是公司承担的么,是发生的什么燃油费 查看全部回复
1847
工程发票备注栏必须备注工程名称和工程地点,开票名称上不必须写项目名称 查看全部回复
1582
不在公司任职? 查看全部回复
1206
一般库存现金不设置二级科目,但是如果公司业务比较多,有不同的出纳或者增设二级科目可以更好的进行会计核算,可以根据实际情况设置二级科目 查看全部回复
2142
正常工资支付不需要开具发票, 查看全部回复
1353
鲜肉批发店,主营业务成本可以设置二级科目,比如出售猪肉,就设鲜猪肉 查看全部回复
1167
是用于公司的办公生产么 查看全部回复
1103
同学你好,发票你就开公司名称和税号就可以了 查看全部回复
1192
费用率过高,超过同行业标准,会引起税局的注意,也可能让企业自查 查看全部回复
2021
哈哈老师
可以按照不含税金额来算印花税 查看全部回复
1913
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2344
采购水果零食召开年终总结,可以计入管理费用-会议费 查看全部回复
1330
计入开发成本—前期费用 查看全部回复
1693
是同一个项目么 查看全部回复
1920
是的,提供的服务是装卸搬运费的话是这样开具发票 查看全部回复
2062
没有很明白,是一人有限公司收款,但是3个个体开票吗 查看全部回复
2068
你好同学 红冲电子专票时,如遇到总局底账账系统无原票抄报信息,可以采取以下处理措施: 首先,将原票开具销售方统一编码、发票代码、发票号码、金额、税额以及开票日期等,填入发票红冲电子信息表,上传至税务机关信息库,以确保税务机关红冲正确有效; 其次,根据红冲申请,由税务机关审核处理,并出具处理文件记载,以保证税务机关的红冲电子发票处理清晰,有效,便于以后的追溯查询; 最后,若税务机关审核判定申请发票无效,将以证明文件形式反馈给发票销售方,以支持其税收管理工作。 以上就是处理总局底账系统没有原票抄报信息的措施,以此实现红冲电子发票有效可行,避免税务管理漏洞。 查看全部回复
2731
具体业务是什么 查看全部回复
1742
对方是数电票试点企业么,看对方有没有点入账标识 查看全部回复
1470
空调属于固定资产,需要计入固定资产科目,按期折旧的 查看全部回复
1795
可以的 查看全部回复
1263
小米
合同不是必备条件 查看全部回复
1394
你好同学,是自己生产的,还是外购的。 查看全部回复
1598
公司是小规模么 查看全部回复
1321
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
1260
统一进管理费用 查看全部回复
1256
经营范围里有建设工程施工,可以开安装服务 查看全部回复
1248
对11月来说就是无票收入吧,是的 查看全部回复
1126
1581
无票收入可以设置成三级科目吗,可以 查看全部回复
1593
该公司有没有做税务登记,或者公司有没有注销 查看全部回复
2011
主营业务成本-保洁用品 查看全部回复
1372
是向谁借款了 查看全部回复
1547
什么部门使用的 查看全部回复
1351
是的,农产品自产自销免征增值税 查看全部回复
1891
小规模纳税人升级为一般纳税人后,申报期限也是下一个申报期。发票需要在汇算清缴前取得, 查看全部回复
1495
1067
可以到税局代开,也可以在地方税务APP上申请代开,也可以登录地方电子税务局,自然人业务登录代开发票 查看全部回复
1876
1541
有做税务登记么 查看全部回复
1498
1591
每个月固定的餐补一般都会认定属于员工工资,交通补贴则会分为两种情况,一种是直接以贴票报销为依据认定属于报销款,另一种则多是从法律规定和证明责任分配的角度认定属于员工工资。 查看全部回复
5168
汽车的用途是作为办公用么,是一般纳税人么 查看全部回复
1360
如果是外包人员的劳务公司,则需要把劳务费计入”主营业务成本”中进行记账。如果是一般企业,且不是经常性支付,则可与”其他业务收入”对应,记入”其他业务支出”。如果是聘用的临时技术、管理或后勤人员,则支付的劳务费应记入”管理费用” 查看全部回复
签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
1975
往返飞机票可以计入差旅费 查看全部回复
1761
小规模纳税人原3%的税率减按1%税率开具了。季度收入超过30万,需要全额纳税的 查看全部回复
1463
木言
可以的,和加油站协商,没问题的 查看全部回复
1342
已经开过发票了,不能重复开票 查看全部回复
1378
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