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andy老师
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4509
哈哈老师
真实业务私人收款也行,收款以后再转到公户里面 查看全部回复
4229
免征增值税的话,附加税不用计提了 查看全部回复
3392
venus老师
需要的同学,是这样的 查看全部回复
3277
大宁老师
应交增值税=不含税销售额*征收率-应纳税额减征额-当期已预缴税额等 如果开具的都是普票且未超45万,可享受优惠政策,免征增值税,如果开具的专普票合计未超45万,普票部分可享受优惠政策免增值税,专票部分要纳税 查看全部回复
3115
可以补提,通过应交税费~所得税 查看全部回复
2936
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
4003
按照实际需要缴纳的68计提 查看全部回复
3484
如果对方是自产自销,给你开的是农产品发票,可以抵扣 查看全部回复
2512
如果发票日期为10月,则不可以 查看全部回复
4149
Alice老师
您好,一般情况下,小规模纳税人登记为一般纳税人后,小规模纳税人时期取得的专票不可以抵扣进项税额。 查看全部回复
5988
您好,一般纳税人可以抵扣取得的进项 查看全部回复
3730
查账征收的企业,如果无法取得发票,那么做账正常做,汇算清缴结束前确定无法取得的,做纳税调增 查看全部回复
2589
请把的企业所得税申报表截图发一下 查看全部回复
3053
你们的操作是不对的,如果你们确认要发票,那么直接谈开票的价格,如果是要开票,那么就按照1000/(1-9%)去计算开票合计金额 查看全部回复
3898
悠悠老师
借:所得税费用 dai:应交税费---应交所得税 查看全部回复
5160
夏老师
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
4225
借:银行存款 dai:营业外收入-违约金 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4047
需要满足一定条件 查看全部回复
10879
王苗苗老师
按照实际缴纳的企业所得税计算,也就是减免后的 查看全部回复
4463
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5842
免征增值税 查看全部回复
4756
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5060
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3223
销项税额=不含税收入*税率计算的 查看全部回复
3342
月末一次加权平均法就是这样算的,属于正常现象 查看全部回复
4791
所得税是按照税前利润计算的,不是按照税后利润计算的,不影响分摊所得税 查看全部回复
5199
这个要看税局是怎么给你们核定的,如果是按照定率,按照收入的百分比计算的,你们核定的是10%的话,那么经营所得=不含税收入*10% 查看全部回复
3479
你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
4584
缴纳企业所得税是看你们的累计利润的 查看全部回复
3779
Annina老师
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
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业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
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加工修理修配增值税税率是13% 查看全部回复
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现在增值税一般都是按照季度征收的,第三季度收入不超过45万,没有开专票的话,是免征增值税的 查看全部回复
6059
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
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如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
4000
李伟老师
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3099
是的 查看全部回复
2939
可以 查看全部回复
3841
2020年 1.6月收到政府补助100万元 借:银行存款 100 dai:递延收益 100。 2.6月购进设备 借:固定资产 60 应交税金——应交增值税(进项税额) 10.2 dai:银行存款 70.2。 3.10月,支付相关费用15万元 借:管理费用 15 dai:银行存款 15 借:递延收益 15 dai:营业外收入——政府补助 15。 4.计提7月~12月折旧 借:管理费用——折旧6(60÷5×6÷12) dai:累计折旧 6 借:递延收益 6 dai:营业外收入——政府补助 6。 2021年 1.8月,支付相关费用25万元 借:管理费用 25 dai:银行存款 25 借:递延收益 25 dai:营业外收入——政府补助 25。 2.计提1月~12月折旧 借:管理费用——折旧 12 dai:累计折旧 12 借:递延收益 12 dai:营业外收入——政府补助 12。 查看全部回复
3746
找到 615编码,属于不征税收入 查看全部回复
3246
需要缴纳印花税 查看全部回复
4517
季报的话,利润表的本月数是填写7-9月的 查看全部回复
6260
如果这些没有开到租赁发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4381
价值比较低的,你都可以计入低值易耗品,然后结转到相关的成本费用 查看全部回复
3698
您好,应首先确定是否在自己的经营范围内,如果在经营范围内可以直接开具,如不在经营范围内,只要是真实发生的业务可以开票。偶然发生的可以开具,经常发生的建议变更营业执照经营范围,不然工商查到超经营范围,会被罚款。 查看全部回复
6013
甜甜老师
您好,确实有多缴所得税的话,比如多报收入导致的,可以联系税局先做下当时报表的修改,然后和税局沟通看是退还是抵减以后期间税款就可以 查看全部回复
3721
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3948
是小微企业吗 查看全部回复
5799
可以,查看财税2019年22号文件 查看全部回复
6038
可以分开签 查看全部回复
6589
李钢老师
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3797
需要缴纳增值税 查看全部回复
3510
需要缴纳增值税 附加税 个人所得税 企业所得税印花税 查看全部回复
3787
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4184
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5475
如果你用的是月末一次加权平均法,可能会有影响 查看全部回复
3629
当月。 查看全部回复
5695
具体看电子税务局纳税人资格信息 查看全部回复
3974
计算销售成本是按照你销售多少, 就计算多少 查看全部回复
7731
税务师晓雨
要么各采购各的,要么就是按照进价销售。推荐第一个 查看全部回复
4492
产生的关税计入进口商品的成本中,一般纳税人增值税计入待认证进项税额或进项税额中 查看全部回复
3494
企业有利润才需交企业所得税,亏损是不用交的。 企业的利润,是收入一成本(费用)。 你只给收入是计算不出来的。 查看全部回复
5813
你们开的是免税发票吗? 查看全部回复
4641
不是 查看全部回复
4847
收到专票是什么业务 查看全部回复
2945
自2019年1月1日至2021年12月31日,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,对其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个是以前的政策 国家税务总局公告2021年第8号第一条第一项对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个最新政策 所以简单来看,如果符合小型微利企业条件的话,100万以内的部分=100*0.125*0.2=2.5万,超过100万元不超300万元的部分=200*0.5*0.2=20万 查看全部回复
3690
不包含 查看全部回复
5122
Afei老师
自产农产品免征增值税,养殖业属于农产品类 查看全部回复
5462
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
4412
全部都要申报,如果季度收入不超过30万,免征教育费附加和地方教育费附加,申报的时候选择对应的政策实现免征 查看全部回复
4696
这个看当地的执行力度了,有的人这样干,税局也没有说什么,一般都是要求先填写了跨区域涉税事项报告的 查看全部回复
4106
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4674
你说的是进项抵扣吗?现在发票认证没有时间限制,9月以后你想什么时候抵扣就什么时候抵扣。 查看全部回复
4699
具体的税费种申报可以看看电子税务局我的信息一税费种信息,以税务核定的为准 查看全部回复
3416
同学可以参考,一你们当地为准 查看全部回复
6397
小黑
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3945
纳税人具有下列情形之一的,可以实行核定征收企业所得税: (1)依照法律、行政法规的规定可以不设置账簿的; (2)依照法律、行政法规的规定应当设置但未设置账薄的; (3)擅自销毁账簿或者拒不提供纳税资料的; (4)虽设置账簿,但账目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全,难以查账的; (5)发生纳税义务,未按照规定的期限办理纳税申报,经税务机关责令限期申报,逾期仍不申报的; (6)申报的计税依据明显偏低,又无正当理由的。 查看全部回复
5457
最近税局系统经常出错,你可以联系一下税局客服解决 查看全部回复
4378
在电子税务局。找到已申报的申报表。右边有个更正申报。 查看全部回复
5126
一般纳税人的成本,收到能抵扣的专票是按照不含税金额,收到的不能抵扣的发票是按照含税 查看全部回复
3419
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
4991
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3386
《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定,统借统还业务中,企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平,向企业集团或者集团内下属单位收取的利息,免征增值税。 查看全部回复
3393
能截图万吗,有弥补亏损吗 查看全部回复
4751
高老师
你好,只要是真实发生的业务,可以 查看全部回复
2669
你好,借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳时借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 方便查帐核对 查看全部回复
3878
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
3432
同学在增值税申报表上填写你们的实际不含税销售额 查看全部回复
4177
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
你参考这个自己填一下 查看全部回复
4785
请把你的申报内容截图 查看全部回复
3701
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5832
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
4617
陈米老师
小规模季度申报增值税,个税每月申报。 查看全部回复
3636
你说的是没有办理税务登记的情况吧?实际操作中,税局执行的时候,一般都是按次去计算的 查看全部回复
3976
农业生产者销售的自产农产品免征增值税。农业生产者销售的自产农业产品,是指直接从事植物的种植、收割和动物的饲养、捕捞的单位和个人销售的注释所列的自产农业产品;具体范围见财税字〔1995〕52号文件附件《农业产品征税范围注释》。 查看全部回复
5616
一般是相等的 查看全部回复
4738
小型微利企业所得税按照下面的计算:应纳税所得额不超过100万的,按照应纳税所得额*12.5%*20%。超过100万,不超过300万的部分按照应纳税所得额*50%*20% 查看全部回复
4224
加上75%的数,刚出的政策 查看全部回复
4797
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