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Annina老师
不动产出租是不免的 查看全部回复
4664
高老师
可以,正常入账。如果企业所得税汇算时仍不能取得发票不能税前扣除,需要调出 查看全部回复
5566
tammy老师
是的 查看全部回复
3841
Leaf
合同大于一年的租赁吗? 查看全部回复
2431
Amy老师
租房合同原件及复印件,产权证复印件,房东个人身份证复印件。最好以房东个人的名义来开。以公司名义开税率很高。 查看全部回复
3334
合并和分开其实一样,印花税按照不含增值税租金缴纳 查看全部回复
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跨年的发票可以补分录 查看全部回复
4231
木言
建议: 1、由甲方与分公司签定合同,由分公司开具发票并收款,做到合同、发票、资金三流一致。 2、如果甲方不同意跟分公司签合同,不同意将资金汇入分公司账户,建议由项目甲方、总公司及分公司签定三方合同,合同约定由分公司执行合同,并由分公司开具发票并办理财务结算等相关手续 查看全部回复
2876
下月开始摊销 查看全部回复
3222
私人转账会造成挂账,分公司直接交物管费 查看全部回复
4036
Yan
看公司情况吧,一般设立初期亏损的非独立比较好,可以少交税 查看全部回复
3788
绾绾
之前有计提吗 查看全部回复
3862
请稍等 查看全部回复
2780
你们是不是把这个没发票的房租企业所得税前扣除了 查看全部回复
3326
venus老师
放入预付账款 查看全部回复
3204
安叔老师
你1月份账怎么做的呢 查看全部回复
2645
谭老师
跨年没有? 查看全部回复
6183
不需要,不跨年可以在支付时一次性进费用 查看全部回复
4809
凭房东开具的收据可以一次进费用,因为没跨年,会计准则已经没有待摊费用科目了,不跨年可以一次性进费用 查看全部回复
2945
已经按月计提了就不用再做了啊 查看全部回复
3068
小小
跨市区的发票,应该税号也不一样,正常来说是不可以入账和抵扣的 查看全部回复
3868
微尘
借管理费用dai银行款款等 查看全部回复
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母子公司分别属于不同的会计主体及法律主体。一般是不能把子公司的收入汇入总公司的。如果子公司将自己经营收入汇入总公司,只能算作资金的往来。 查看全部回复
3000
易老师
可以去代开发票,但是对方开不开不好说,看你们当初是怎么签订协议的 查看全部回复
4481
不合理 查看全部回复
2410
看公司有没有要求,一般备注哪年几月至哪年几月的房租费。 查看全部回复
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这笔款项房东要给你们的话,就计入其他应收款,如果是自己支付就计入税金及附加科目 查看全部回复
3261
哈哈老师
这个是不是替房东寄交的 查看全部回复
4140
子公司和总公司是往来款不用 查看全部回复
2903
小智
依然是负的,因为你已经暂估入库做了成本,收到发票后冲回暂估再依发票做一笔 查看全部回复
3907
可以抵,建议签订三方协议,最好的办法让总公司还回来,就没有任何后顾之忧 查看全部回复
3041
印花税 查看全部回复
2924
不行, 查看全部回复
4906
,第一最好和总公司签合同开票给总公司 查看全部回复
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借应交税费应交房产税1460借应交税费应交个税365dai银行存款 查看全部回复
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如果是小企业会计准则的话,直接在收到发票当期列支费用就可以 查看全部回复
9968
你们是出租房屋企业? 查看全部回复
3973
是的,调整交企业所得税 查看全部回复
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借,待摊费用,dai银行存款。然后等到实际月份的时候再摊销到每个月 查看全部回复
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你们是把房子租给别人吗? 查看全部回复
3491
需要先进行人员采集 查看全部回复
3705
你好 ;? ?? 子公司的账务处理: 根据子公司股东会利润分配决议:借:利润分配--未分配利润? dai:应付利润 上缴利润? ? ? 借:应付利润? ?dai:银行存款. 母公司: 借:应收股利 dai:投资收益 借:银行存款? ?dai:应收股利 查看全部回复
3678
付款了吗? 查看全部回复
3424
借费用,dai银行存款,所得税调增 查看全部回复
3092
12月的费用没有摊销的要么补摊销到1月 查看全部回复
4011
个税是不是查账征收? 查看全部回复
4791
开公司名称 查看全部回复
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法人支付房租可以挂其他应付款-法人 查看全部回复
3698
不可以 查看全部回复
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3108
如果属于你们公司的费用,让总公司出具分割单+发票复印件扣除 查看全部回复
3172
小黑
可以进费用,然后汇算清缴调增即可 查看全部回复
4895
刘老师
还款把其他应收款销掉 查看全部回复
4352
账上用支付回单房租合同做账 查看全部回复
3855
总公司开票给分公司做成本就可以 查看全部回复
3890
要咨询下当地税务机关,有的地方可以,有的不行,看签订一个三方协议行不行,以当地税务机关的意见为准,然后解释下你们公司这样的业务的特殊性 查看全部回复
5543
若鱼老师
不可以的,需要开成分公司的票 查看全部回复
3078
红冲这个分录,根据发票信息入帐 借:管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票,一般纳税人) dai:银行存款/其他应付款等 查看全部回复
3541
3488
自己去开不了,必须拿房东身份证开 查看全部回复
3266
归老师
可以的 根据管理需要可以直接进费用 也可以按月入 查看全部回复
3859
支付款项借预付账款dai银行存款 查看全部回复
7518
Karina老师
可以入账哦 查看全部回复
3703
借应付利润,dai银行存款 查看全部回复
2827
取消与总公司的合同,直接与分公司签合同 查看全部回复
3796
进入个人电子税务局,发票代开模块代开 查看全部回复
4050
2979
李伟老师
你好 查看全部回复
5064
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5209
张老师
可以转,作为剩余财产的分配 查看全部回复
4277
夏老师
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4389
xinyue
预付款时:借:预付账款 dai:银行存款 ,收到发票时:借:长期待摊费用 dai:预付账款。 查看全部回复
5526
可以做帐,因为无法取得合规发票不能税前扣除,企业所得税汇算时调出。 查看全部回复
3579
不能抵扣进项税额 查看全部回复
5001
Icy 何
不需要的 查看全部回复
6200
andy老师
子公司收到款 借银行存款 dai其他应付款 支付工资或者水电费用 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
5400
内帐付款时可以直接计入费用 查看全部回复
3209
保险费的发票是开给总公司还是分公司的呢? 查看全部回复
5370
建议建立台账 查看全部回复
最好是以房东个人的身份去代开,交增值税,城建税,教育附加,地方教育附加,个人所得税等。综合税负率是3个点左右,现在也有税优惠政策,也有的税务局征个人所得税,有的不征,具体以当地主管税务机关为准,建议咨询当地主管税务机关。 查看全部回复
4970
记入预付账款摊销就行 查看全部回复
3611
什么意思?房租没有发票用物业费代替吗 查看全部回复
5022
集团做往来,子公司做费用 查看全部回复
4457
如果预付的是一年内的房租物业费这样处理对的 查看全部回复
4771
真实交易就可以开票,虚开发票的不行 查看全部回复
如果开出去的房租水电费发票做主营业务收入,开进来的房租水电费发票做主营业务成本 查看全部回复
4309
陈米老师
承租方为个人的,出租方不得申请代开增值税专用发票。但是可以代开增值税普通发票。 房东可以让中介代为办理房租发票代开,被委托人需要带好委托书和代开发票所需资料。 查看全部回复
4138
可以转账的,但是你们需要让房东去开房租发票 查看全部回复
3854
没有发票也正常入账,只是不能税前扣除 查看全部回复
3906
税务上是按期摊销的,会计上按年确认的话,所得税汇算需要调减 查看全部回复
4371
但就这笔业务来说,从十月份开始确认收入,九月份利润表里面没有这笔收入 查看全部回复
4544
你好,最晚明年企业所得税汇算前 查看全部回复
5758
你好,钱被借走,借:其他应收款 dai:银行存款/现金 付房租 借:管理费用等 dai:其他应收款 收到发票,红冲付房租分录,跟据发票内容做分录 如果在企业所得税汇算时仍无法取得发票,不能税前扣除,调出 查看全部回复
3753
不行 查看全部回复
4281
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3791
王苗苗老师
分公司的业务,应该开给分公司,发票开错应该退回重开 查看全部回复
4465
只要是真实业务,有没有发票都要记账。先支付房租的,借:预付账款 dai:银行存款 每个月摊销,借:管理费用等 dai:预付账款 ,如果以后都没有发票,年终汇算清缴的时候做纳税调增 查看全部回复
3069
你们是租进来对外出租吗 查看全部回复
5475
可以入账,但是需要再在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3860
如果是只是代收,那就合理 查看全部回复
4561
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