登录/注册
清岚
同学,这个需要根据您公司实际情况判断,就像您上面描述的问题,假如一人工资1万,则总人工成本15万,总的收入是17万,正常应该是盈利2万,但是报表亏损10万,说明还有其他费用产生。如果在只考虑人工成本的基础上,三个团队的分别盈亏1、2、-1.但是这样计算显然不符合实际情况。您还要考虑其他费用的分摊情况。比如折旧费、办公费、差旅费等一些直接或者间接的费用,可能有一些费用是单独一个团队发生的,那么就需要把这笔费用直接分摊给一个团队。如果是同一笔费用,三个团队都有发生,就要根据实际情况,看是按照比例分摊还是平均分摊,这些都不是固定的 查看全部回复
3830
高老师
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费应-交个人所得税 查看全部回复
3979
莹老师
开票名称要根据你实际发生的业务来开的,个人可以去税局代开发票,现在的优惠政策是1%(截止到今年年底) 查看全部回复
5645
安叔老师
卖饭盒?如果是和食品类的一起的,可以开,如果单独大量售卖饭盒是不能的 查看全部回复
10432
那笔暂估费用和这个采购设备的发票是一个业务么?如果是,可以冲销原暂估费用的凭证,按照这笔发票入账 查看全部回复
3903
Annina老师
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai实收资本 查看全部回复
2899
借固定资产,应交税费-进项 资本公积 dai实收资本 查看全部回复
3417
若鱼老师
借入的时候,借银行存款1000000,dai长期借款1000000 年末计提利息时,借财务费用90000,dai长期借款-应计利息90000 到期还本付息时:借长期借款1000000 长期借款-应计利息90000 财务费用90000 dai:银行存款1180000 查看全部回复
6683
你们是有偿收取的还是无偿? 查看全部回复
12542
Summer
要是属于无偿赞助费,则开具收据即可。建议您咨询一下当地税务局。 查看全部回复
6261
是的 查看全部回复
3034
张老师
100*90%-200+150 查看全部回复
7230
揭老师
对的 查看全部回复
3625
如果是公司经营相关的费用,可以进管理费用 查看全部回复
4234
微尘
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4706
2020000000000000000修理修配劳务 查看全部回复
11390
20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
4159
张瑞峰
准则跟税法对净残值没有特殊规定,企业需根据企业自己的会计政策并结合资产的性质跟使用情况合理确定净残值,一经确定不得随意变更,没有硬性要求 查看全部回复
4200
教育附加税抵扣是什么意思呢 查看全部回复
4913
xinyue
包装物取得是普通发票。 查看全部回复
2719
借管理费用,dai银行存款,抵扣时,借应交税费-应交增值税-减免税额,dai管理费用 查看全部回复
3283
如果是公司收入的,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
3404
根据财税〔2018〕51号规定,“自2018年1月1日起,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分,准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除”。 查看全部回复
5372
可以抵扣的。 查看全部回复
17412
你好,http://qcdzh.haaic.gov.cn/index.action这是河南省的全程电子化服务平台,你可以百度下你所在省的 查看全部回复
5662
财税(2012)39号文 查看全部回复
2633
不对,退回重开机械租赁费 查看全部回复
3717
确认什么呢, 查看全部回复
5520
可以的 查看全部回复
2696
针对理论题目的与实操不一致,建议好好学习理论知识,敬请谅解 查看全部回复
5408
哈哈老师
摘要写付杀虫服务费就行 查看全部回复
3121
机械,器具类 查看全部回复
6655
材料,人工,机械使用费等 查看全部回复
4535
你好,账上还是按月折旧 申报所得税时填写固定资产一次性折旧就可以 查看全部回复
3846
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
7359
没关系 查看全部回复
11217
8 查看全部回复
6317
Alice老师
您好,应将固定资产转入在建工程,同时将已计提的折旧进行冲销 查看全部回复
4761
借:银行存款 dai:短期借款(或长期借款) 查看全部回复
5454
3060108 *金融服务*利息费 查看全部回复
64629
收到发票的时候 借长期待摊费用 其他应付款-房东 后期摊销房租的时候 借制造费用 dai长期待摊费用 查看全部回复
3554
你参考这个 查看全部回复
3765
这属于预付款开发票,数量那里可以写小数,根据发票金额纳税,没有抵扣款的话意味着要先缴纳增值税,下个月有进账再抵扣。只要按开票金额申报纳税,税务上没什么风险 查看全部回复
5338
如果单独不能使用必须整套用,按套入。可以分开单独使用的,分开入。 查看全部回复
3449
不影响的 查看全部回复
4809
只要是同一样东西就能开 查看全部回复
4430
计入固定资产,按使用年限折旧。 查看全部回复
4552
差额征税是对方选择计税的方式,他给你开普票应该是全额开票的,你按照你实付金额正常入账即可 查看全部回复
4405
你是医院方还是销售方 查看全部回复
4290
可以 查看全部回复
7932
陈爱琳
特许权使用费,计入无形资产科目。 借:无形资产 dai:银行存款 在使用期限内摊销: 借:管理费用 dai:累计摊销 查看全部回复
7587
Icy 何
你们这种属于兼营行为,建议分开开具,如果只开安装,那么你的产品怎么结转成本呢? 查看全部回复
3936
这是固定资产清理相关的帐务处理,你看下 查看全部回复
3629
买设备时借存货 应交税费应交增值税进项税额 dai应付或银行 卖出去借应收或者银行 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 同时借主营业务成本 dai存货 查看全部回复
4381
你说销售方还是购买方?,人工费和管理费没有规定,以双方签单合同为准 查看全部回复
3314
筱粒老师
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4560
可以凭借境外相应的收据或者他们只有的结算单入账 查看全部回复
6341
操守为重
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
3729
临时工不用开发票,按照工资表发放,代扣代缴个人所得税 查看全部回复
4174
3267
这个最好通过工程施工结转一下 查看全部回复
3551
那这样你们合同的项目金额和实际开具发票就不相符 查看全部回复
3379
现代服务还包括商务辅助服务 查看全部回复
5651
大宁老师
可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中 查看全部回复
3879
一般这种建议建立bom,然后仓管在发料时按照领料单发料,如果不录入系统,除了你核算设备零部件的成本麻烦以外,你后期分摊制造费用等也会非常麻烦。 查看全部回复
3609
一般老板自己发生的与公司业务无关的发票是不能计入公司费用的。如果是与公司业务相关的,则需要看业务内容是什么才能决定计入什么科目 查看全部回复
3661
1、A公司收到的预收款可以转入应付账款,有的客户是要退款就办理退款,减少应付账款。在手续及资料齐全,业务真实合法的情况下,A可以把业务转给B公司,转款给B公司的分录为 借 应付账款 dai银行存款 2、B公司在收到款时借 银行存款 dai应收账款 在符合收入确认条件时确认收入进行纳税申报 3、目前没有进行清算,A公司未缴税的部分最好是A公司自己承担 查看全部回复
3622
财务会计 借 业务活动费用 dai零余额账户用款额度 预算会计 借 行政支出 dai资金结存-零余额账户用款额度 您可以参考 查看全部回复
4082
高新技术企业享受所得税税率15%的优惠,另有有生产可以享受研发费用100%加计扣除优惠。其他如果企业符合小微企业的要求,则还可以享受所得税减免优惠。做账和普通商贸有区别,因为涉及研发和生产,而普通商贸一般不涉及 查看全部回复
3327
研发设备计入固定资产,计提的折旧费用入研发支出。采购的原材料计入原材料,研发人员用于研发项目领用时计入研发支出 查看全部回复
5994
你参考这个处理 查看全部回复
3536
那您的成本应该只要是人工成本 查看全部回复
3328
一般情况下设备台账应包含序号、资产编号、设备编号、设备分类号、资产名称、型号、规格、制造厂商、使用日期、出厂号、资产原值、资产净值、安装地点、使用部门、使用状态、设备重要程度、是否是数控、是否租赁、是否报废,若需强调某些内容,可以用表格边框颜色予以区分(设置方法可参见以下经验文章),突出其内容的重要性。 查看全部回复
5509
按照服务的项目分类 查看全部回复
4494
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3996
这个需要看对方的经营范围,看他是混合销售还是兼营行为 查看全部回复
2915
公司没有车,老板拿回的维修发票则是老板个人的费用,是不能计入公司费用的。由于车辆非公司所有,因此代驾费也无法判定是因为老板个人事务还是公司事务产生的,所以也无法报销 查看全部回复
7693
开专票还是普票呢? 查看全部回复
5445
小梦老师
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
可以考虑要求评估公司按照进项发票上名称重新出具报告 查看全部回复
4507
销售二手设备,开固定资产 查看全部回复
4612
这个需要结合您的租金收取方式 查看全部回复
3268
4750
让供应商给你开个红字发票,把前期入账的固定资产冲销 查看全部回复
4459
进口设备检测费你收到发票了吗? 查看全部回复
3468
该设备是什么用途? 查看全部回复
3406
您是一般纳税人吗? 查看全部回复
2993
您如果符合收入确认条件,目前又没有开具发票或者确认客户不要发票,可以在增值税附表一未开票收入栏申报 查看全部回复
5025
没有影响 查看全部回复
6681
开办费 查看全部回复
4008
参考这个处理 查看全部回复
3565
您之前有记固定资产吗? 查看全部回复
3444
小福老师
要先确认目前是处于研究阶段 还是开发阶段 查看全部回复
5991
您是想开什么发票? 查看全部回复
4461
不能这么开 查看全部回复
5453
这个需要看客户要求 查看全部回复
4400
计入固定资产 查看全部回复
4838
物业公司属于现代服务业。会计上按照提供服务实际发生的时间分月确认收入。报税时按照开票确定纳税义务,如果已经全额开票,都要申报,如果不需要开票就分月申报 查看全部回复
6775
您没有这个业务不可以这样开,开具发票要根据实际发生的业务开具 查看全部回复
2970
是一起开 查看全部回复
4043
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载