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秦枫老师
你的意思 罚款从甲方工程款里直接扣除是么 借:营业外支出-罚款 dai:应收账款 查看全部回复
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本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
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隋文老师
因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1761
西贝老师
同学你好,没有发票的话要可以无票报销,但是不能在所得税前抵扣,汇算清缴前要调减成本,月底没报销可以计入管理费用,dai其他应付款,下月付款时再冲减其他应付款,进项税可以记在本月抵扣 查看全部回复
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我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
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1.投资收益=9000-12000=-3000 2.投资收益=62000-50000-1000=11000 借: 银行存款 62000 dai: 交易性金融资产-成本 50000 交易性金融资产-公允价值变动 1000 投资收益 11000 查看全部回复
1703
云峰老师
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
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杨老师
原则上不行 查看全部回复
1109
andy老师
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1811
patience
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
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暂估总投资是什么 查看全部回复
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公司现在正式经营了么 查看全部回复
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处置固定资产支付的服务费计入固定资产清理,借 固定资产清理 dai 银行存款等 查看全部回复
2017
燕子老师
借:短期借款 60 应付利息 6 财务费用-利息费用 2 dai:银行存款 68 查看全部回复
889
王苗苗老师
如果符合收入的确认条件,这个月做无票收入,等补开发票时,可以把原分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
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支付公司还让开完税证明也是在税务大厅开吗,可以在税务大厅开完税证明 查看全部回复
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要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
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分别对“使用权资产”和“租赁负债”确认“递延所得税资产/负债” 查看全部回复
2910
拿我的发票去税局代开这个发票,是什么意思? 查看全部回复
1568
李伟老师
个人通过系统补缴的,应该是数据没有没有带出来 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
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a 转入公司款项,公司实际收到150007 ,手续费18是对方支出对方承担的,对么 查看全部回复
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子公司卖给母公司的行为已经结束的话,子公司不能转 查看全部回复
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主营业务收入明细科目红冲产品什么意思 查看全部回复
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一般是找资产评估机构出具的资产评估证明 查看全部回复
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按照正常的交易处理 查看全部回复
1756
可以的 查看全部回复
874
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
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一般发票开具无误,没有发生销货退回、应税服务中止等情形,不能随便红冲发票。如果红冲了对公司来说一般也没有什么影响,为了跟客户搞好关系,和气生财,可以红冲的。 查看全部回复
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代开的发票税率是多少,1% 查看全部回复
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借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
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借 银行存款等 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
1107
tammy老师
收到发票,根据发票金额入账 借,管理费用-服务费 借,应交税费应交增值税进项税额 dai,应付账款-某某公司 支付款项 借,应付账款-某某公司 dai,银行存款 查看全部回复
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Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
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根据税务局的要求来 查看全部回复
2349
借 银行存款 dai 营业外收入-政府补贴/其他收益 查看全部回复
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转账时,借 应付账款等 dai 银行存款。退回时,借 银行存款 dai 应付账款等 查看全部回复
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可以摘要栏备注清楚,写一个凭证,为了后期好查账核对,建议按笔一个个负数冲减。也不可以合计到一起冲减 查看全部回复
1057
支出去,借 应付账款 dai 银行存款,冲正的回单,借 银行存款 dai 应付账款 查看全部回复
1097
是支付的款项超出了应付的款项么,分录没有问题。 查看全部回复
1158
是的 查看全部回复
1887
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
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是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
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22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1304
具体业务是什么 查看全部回复
1788
税务师晓雨
代支付的,不属于你们的你们的业务, 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
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如果公司取得了上游经销商开具的发票,可能不能使用,需要调整补税 查看全部回复
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就是积分可以抵减服务费,递减完,之前扣得可以提现是吧 查看全部回复
3342
54022.37是什么时候勾选的 查看全部回复
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剩余的钱可以全部转出吗?可以的 查看全部回复
1592
如果你们的微信收预收款是这样处理 查看全部回复
公司垫付 借:其他应收款 dai:银行存款 保险打款 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
1669
wam
初始确认 借:使用权资产 租赁负债一未确认融资费用 dai:租赁负债一应付租赁 同时 借:递延所得税资产 dai:递延所得税负债 计提折旧 借:管理费用等 dai:使用权资产计提折旧 借:财务费用 dai:租赁负债一未确认融资费用 支付租金 借:租赁负债一应付租金 应交税费一进项 dai:银行存款 同时 借:递延所得税负债 所得税费用(也有可能在dai方) dai:递延所得税资产 查看全部回复
5344
安叔老师
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
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是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
1344
对的 查看全部回复
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剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1970
初始投资到折旧? 查看全部回复
1937
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1470
公司是事业单位么 查看全部回复
1639
改账的话,会影响财务报表 查看全部回复
1518
直接按减免后的税费计提,扣缴入账 查看全部回复
1226
做账的时候税额全部计入福利费。然后在勾选认证的时候可以选择勾选不抵扣 查看全部回复
2655
是报销差旅费么,公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1426
是公司支出么,支出的用途是什么 查看全部回复
1502
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1477
是写乙方的账务处理么 查看全部回复
申请的dai款用于公司 借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
1626
借 固定资产 5万 dai 预付账款 2万 应付账款 查看全部回复
1635
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1512
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
1842
支付押金 借:其他应收款 dai:银行存款等 查看全部回复
1551
收到政府补贴是总额法还是净额法核算 查看全部回复
1198
严格来说是不可以的,因为实际上自己人没有发生业务 查看全部回复
1264
(票价+燃油附加)/1.09*0.09,改签的计算方式一样 查看全部回复
1114
dai款是以公司的名义dai款的,是么 查看全部回复
2361
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
1505
出租,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,折旧,借 主营业务成本 dai 累计折旧 查看全部回复
1532
转出一定要在申报出口退税当月做转出,就是那个月申报退税那个月转出 查看全部回复
个人销售自产的农产品免增值税 查看全部回复
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公司收到过保质期的商品是退回给厂家么 查看全部回复
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如果属于农产品范围的一般是9% 查看全部回复
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会计上需要按固定资产正常折旧处理, 查看全部回复
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多点了三张进项发票,业务实质有没有发生? 查看全部回复
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长期应付款是指企业除了长期借款和应付债券以外的长期负债,包括应付引进设备款、应付融资租入固定资产的租赁费等。 查看全部回复
2034
需要计提 查看全部回复
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你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
2085
损失多少库存商品的价格乘相应税率 查看全部回复
1589
借 银行存款-中国银行 dai 银行存款-工商银行 查看全部回复
2132
公司是销售方么 查看全部回复
1081
你们收购了一个牧场,借:长期股权投资dai:银行存款 查看全部回复
1550
如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1783
签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
1957
同学你好,只有本公司的员工的机票才可以抵扣进项 查看全部回复
1483
是司法机构强制从账户里转款了么 查看全部回复
1656
往返飞机票可以计入差旅费 查看全部回复
1743
需转出的进项税,原来的发票是做的费用还是材料? 查看全部回复
2007
这笔业务公司做这个分录是没有问题的 查看全部回复
2855
是收到注册资金还是投资者的超出其在企业注册资本中所占份额的投资 查看全部回复
1325
是收到注册资金么 查看全部回复
1575
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