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甘老师
预付款的时候 借:预付账款 dai:银行存款 货到发票到后 借:库存商品等 dai:预付账款 查看全部回复
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patience
选D5250,双倍余额递减法,年折旧率2/4,每年折旧额=账面余额*年折旧率,第一年折旧额25000,第二年折旧额12500,最后两年,每年折旧额=(固定资产原值-累计折旧-资产减值准备-预计净残值)/2,所以第三年和第四年折旧额=(50000-25000-12500-50000*4%)/2=5250 查看全部回复
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有资金就需要支付,没资金需要转入营业外收入 查看全部回复
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杨老师
这个不需要平账,个人独资企业在注销时账上其他应付账款有余额,表示有未清偿的债务是不交税的。《个人独资企业法》规定,所欠债务以其个人资产承担无限责任。 查看全部回复
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账龄分析,年初数有问题吧 查看全部回复
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要票据呀 查看全部回复
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资产类和负债类、权益类的科目都可以有余额 查看全部回复
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tammy老师
一样的,在其他应付款后面做个二级明细挂中国银行 查看全部回复
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你是把原来的分录删掉了,为什么中行上还挂账 查看全部回复
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安叔老师
中企云链是央企作为股东的应收帐款流转融资平台,相当于票据收款 查看全部回复
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孙老师
是的,因为出售了,价值进行清算了,原来预计有损失的,可能卖的时候不会产生损失,相应的结转回来。 查看全部回复
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你需要统计什么呢 查看全部回复
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本月合计包括: 1.借方本月合计=本月借方累计发生数 2.dai方本月合计=本月dai方累计发生数 3.期末余额合计=上月期末余额+本月的借方发生额-本月的dai方发生额 查看全部回复
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高老师
你增值税期末怎么结转诉? 查看全部回复
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这个不用调整,因为最后的利润表结果是一样的 查看全部回复
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许老师
需要的 查看全部回复
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进行往来清理,归还款项。 查看全部回复
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没有交接表就比较难办了,只能是跟公司协商,看公司接不接受你的说法了 查看全部回复
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1.不影响利润表 查看全部回复
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你们的其他应付款构成是哪一些 查看全部回复
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是的 查看全部回复
如果是公司先付社保,后面再从工资代扣个人部分社保,那么付社保的时候借其他应收款,支付工资代扣社保时dai其他应收款 查看全部回复
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可以先计入制造费用,然后分摊到这个产品的生产成本 查看全部回复
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15-4-3=8 查看全部回复
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按发票金额入账 查看全部回复
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应该是dai营业外收入 查看全部回复
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pos出库可以借记发出商品 查看全部回复
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可以负数原路冲回 查看全部回复
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席俊义
这个其他应付款,还需要还吗 查看全部回复
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收到的个人的除货款外其他的款项 查看全部回复
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谭老师
你是从现在开始建帐吗? 查看全部回复
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木言
一般入库时再计入原材料 查看全部回复
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个人所得税代扣代缴,不涉及到收入费用的,不要求必须为0 查看全部回复
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他就没有做账,直接0申报的吗? 查看全部回复
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银行存款数字录入错误,银行存款余额就和银行对账单的余额不一致了,要检查原因 查看全部回复
Harry老师
你好,期初建账要把手头上所有的数据进行盘点之后,做出平衡的资产负债表,然后录入期初数据。 查看全部回复
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dai方 查看全部回复
3193
可能被冻结了 查看全部回复
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那再做一笔分录,借其他应付款,dai应收账款 查看全部回复
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收到实收资本的时候,实收资本期末余额在dai方,说明资本增加 查看全部回复
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B;答案:7500-(6000-3000) 查看全部回复
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B 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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资产负债表中应交税费期初余额通常是在dai方(表示公司有未交的增值税);也有可能在借方(表示公司存在未抵扣完的留抵税额) 查看全部回复
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做账 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 需要结转成本 查看全部回复
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借股东款时 借银行存款/现金 dai 其他应付款 查看全部回复
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资产=负债+所有者权益,可以 查看全部回复
借:银行存款(正确的) dai:银行存款(错误的) 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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正规来讲应该做到4月份。 查看全部回复
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借:原材料40000 dai:银行存款40000 查看全部回复
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应收账款,应付账款没规定期末不能有余额 查看全部回复
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余额表本身没有问题,但是会计准则里没有能一次性折旧的固定资产 查看全部回复
2003
dai方有余额还是借方有余额? 查看全部回复
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1.支付活动经费 借:银行存款 90000 dai:零余额账户用款额度 90000 同时 借:事业支出90000 dai:银行存款90000 查看全部回复
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财务软件公式设置的问题 查看全部回复
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把其他应付款红字冲销,写上正确的科目就好 查看全部回复
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你们的账户出去一笔款 查看全部回复
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你好,可以从以下角度展开分析:1、未遵从不相容职务相分离,未保持独立性,未执行直系亲属需避嫌的角度分析。天健会计所不应派直系亲属负责评估工作,且费用结算转账至直系亲属;2、不应直接利用中广信评估结果,需要甄别有关评估数据并加以分析,要安排恰当专家进行分析工作。 查看全部回复
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要先查找明细账,应交税费余额是在什么二级科目下,要查看是否进项跟销项有没有进行结转 查看全部回复
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投资收益是怎么来的 查看全部回复
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没有规定应交税费各个科目必须结平 查看全部回复
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企业资产负债表中“存货”项目的金额=80+100-5=175(万元) 查看全部回复
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2724
退的什么税? 查看全部回复
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你好,需要把进项税额转出dai方余额转入"应交税费---应交增值税(未交增值税) 借:应交税费---应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费---应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
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是之前有暂估入库,然后没有冲完么 查看全部回复
3430
可以查找一下为什么有余额 查看全部回复
2433
公司转账报销的时候直接借管理费用 dai银行存款 查看全部回复
3125
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
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财务会计借记零余额账户用款额度 dai财政应返还额度-财政授权支付 预算会计借记资金结存-零余额账户用款额度 dai资金结存-财政应返还额度 查看全部回复
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①借:银行存款3180 dai:其他业务收入3000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)180 查看全部回复
3281
借:管理费用等12000(120000/10) dai:累计摊销12000 查看全部回复
2823
你可以走其他应付款 查看全部回复
4263
应该按11.30的余额调节未达账项,除非题目有单独要求 查看全部回复
2765
Amy老师
查下是不是未交的 查看全部回复
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可以将其他应付款的负数转入到其他应收款里面,作为正数;也可以继续在其他应付款里核算,出报表时重分类到其他应收款借方即可。烟酒发票一般需要计入招待费按60%和千分之五两个限额调增 查看全部回复
3401
Leaf
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3238
100%?dai方余额是100还是100W 查看全部回复
3376
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
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利润分配在借方,说明本期有分配利润,这个是股东权益的减项; 查看全部回复
3927
你好,是运费发票没收到,先付款了? 查看全部回复
4685
总帐余额表是一级科目,如果用财务软件的话科目汇总表可以从一级科目至最末级科目 查看全部回复
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社保一般都是要通过应付职工薪酬 查看全部回复
原分录全部负数 查看全部回复
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一般情况下,是相等的,你看一下有没有进项税转出的,抵减税控设备的 查看全部回复
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3145
现金流量表期末现金余额应该等于资产负债表中的货币资金的期末余额。货币资金是资产负债表的一个流动资产项目,包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额。 查看全部回复
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1.关联公司长期挂往来税务局可能会认为是借款,涉及缴纳增值税和所得税;2.可以设立资金池,由一个公司统一借款还款。建议选择业务体量较大的公司;3.如果需要长期占用资金,双方之间可以签订借款协议,只要符合税法规定的借款利息可以税前扣除。 查看全部回复
3930
代购方垫付 查看全部回复
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
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不一定。费用类借增dai减,收入类借减dai增 查看全部回复
1733
私人账户不能作为公户使用。 查看全部回复
2859
只能说应付的借方可以做成预付的dai方,但是本质上这是2个独立的科目,没有什么必然的联系 查看全部回复
2661
(1)移交会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和会计用品等。(2)交接工作内容,尚未解决事项,需要注意事项等 查看全部回复
3850
要结合银行对账单查找原因 查看全部回复
3338
经调节后的银行日记帐余额=256+6.8-8.6+7.5 查看全部回复
3108
其他应收款和其他应付款都只是过渡科目 查看全部回复
3522
2598
更正申报 查看全部回复
3556
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