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老师,小规模纳税人小微企业,去年刚成立公司的时候有10、11、12月的社保没有做账。当时23.12直接让员工去现场缴纳了,是管理人员直接给员工微信转的钱,员工再从自己的卡里付款。 23.12申报了,最近又申报了季报,现在四月怎么能把去年漏的这三个月社保做回来/或者说不管了会不会有责任风险#个体工商户#
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如果按照这个定期定额核定的数据来算。 以下是第一季度开的票,超出了30万,增值税知道怎么交,关键个人经营所得税,怎么交呢?下面是两家,第一季度开的票,分别要交多少元,个人经营所得税呢? 1家是:第一季度开了:538217.82元 2家是:第一季度开了:525049.5元#个体工商户#
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我公司有项工程与个人(包工头)签订了劳务分包协议,完工后个人无法开具发票,遂成立个体工商户来开具劳务发票。那么合同与发票分别是个人与个体工商户(其本人成立)的区别,是否需要签订补充协议?最终付款付给个人还是个体户需不需要重新约定?#建筑工程#
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想咨询一下,我们是小规模纳税人,我根据导出来的开票excel 表格做账,第三季度,我们有开专票也有普票,专票需要交增值税,可是我计提的金额,比实际缴纳的金额少了0.03,这种情况怎么处理呢?#房地产#
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想请问一下各位关于职业发展方向规划的事情,我一个刚毕业一年的会计大学生,做了十个月酒店内审,辞职了,收到两家offer,一家会计师事务所与一家税务师事务所,两家都是本地小所。我个人是打算在事务所干两三年,然后往企业税务会计方向发展的,目前这两家税务师事务所的待遇好点,然后会计师事务所刚成立的,没多少业务,我是奔着想去学习的劲头去上班的,但是这个会计师事务所小所刚成立,我也不知道能不能学到东西(我个人还投了信永中和的简历,但是我明天就得给两家本地小所答复了,等不了信永中和了,税务师事务所规模大一点,二十来个人,会计师事务所小一点,但是我觉得会计师事务所能学到东西比税务师多,就让我很纠结)#其他行业#
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作为出租方,有一家客户之前签的租赁合同有免租期,就一直按直线法确认的租金收入,他们家现在已经到正常租金段了,但他们要减租,签了补充协议。补充协议之前的租金都已经交齐,但因为直线法摊销,现在确认的收入更多,以前的收入怎么处理呢?新合同的是延续旧合同的租期,租金都是正常按期间缴纳的,没有免租期了,新合同的收入怎么确认呢?还要用直线法吗?#房地产#
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就是两个人搭伙做生意,A出资140 w,b出资75w,相当于总成本就是215w,但是这个项目是亏损,总收入应该是195这样,然后b收到回款40w,A就说让b直接75-40,A那边账目上面不作调整 是这样算吗?#出纳#
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本月要调上个月的公司分录,因为我们是分公司负责代缴纳总部的工资,上个月把总部和分部的工资一起记的,借:业务管理费,贷应付职工薪酬,发放时,借应付职工薪酬,贷银行,本月要把上个月的总部公司调成其他应收款,怎么做分录#出纳#
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纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的,可以放弃免税减税,并按照有关规定缴纳增值税放弃免税减税后,36个月内不得再申请免税、减税。 也就是说,小规模1%的优惠,开具 3%的专票后36个月内都必须按照3%去开专票,不能按1%开了是吗?#服务业#
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宏伟公司将2019年购买的货车出售给个体工商户王某,销售价格20000元,王某带款提车。已知该货车购买的原值300000元,已计提折旧260000元,在转让之前发生的清理费用2000元,这笔钱支付给清理大货车的个人。做宏伟公司处理货车的会计分录。#商业#
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