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Annina老师
借费用,dai其他应付款一股东 查看全部回复
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Icy 何
计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
3667
申报增值税的时候,附表一自动会填写到不征税销售额里边儿。主表也会带到不征税销售额里边儿。 查看全部回复
5451
大宁老师
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
4059
当场就可以解锁 查看全部回复
3328
投诉供应商 查看全部回复
3057
适用加计抵减政策的必须是从事或主要从事邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下简称四项服务)的纳税人。对于没有发生四项服务的纳税人则不涉及。四项服务按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)界定。 查看全部回复
3958
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4619
一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他 假设你没有进项税,且给出的数为含税销售额,那应交增值税=300/1.13*0.13=34.51万元 查看全部回复
4095
冲销管理费用 查看全部回复
3217
这种让业务人员确认一下哦 查看全部回复
4289
橘子
还有其他信息吗? 查看全部回复
3950
需要申报的,多余5千是需要交所得税的 查看全部回复
3108
需要看产品成本 查看全部回复
4303
税务检查调减 查看全部回复
4040
可以在这个月负数冲回 查看全部回复
3077
高老师
借:现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3827
张老师
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
5769
能分摊的话就分摊到销售/管理/制造费用 查看全部回复
3348
不能,开错了冲红重开就好 查看全部回复
2975
商贸 查看全部回复
2981
venus老师
同学是按合同金额 查看全部回复
3495
招待费双标准,选小的 查看全部回复
3370
安叔老师
建议有借有还的,当企业资金多的时候就还掉法人的钱 查看全部回复
3490
合理损耗部分应计入采购成本 查看全部回复
3244
成本一般就是你账上库存商品的价值 查看全部回复
3597
可以用A4纸打印,不填价格不行的 查看全部回复
3642
andy老师
您说成本票开给他们公司,我没理解 查看全部回复
4126
销售费用一共应该是5万是吗 查看全部回复
2988
你们公司有销售计算机设备的经营范围么 查看全部回复
4110
jessica老师
先红冲销货单,销货凭证,再红冲进货单 查看全部回复
4700
需要代扣代缴 查看全部回复
3543
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3507
不合规 查看全部回复
4944
山峰
向新欣公司: 查看全部回复
4922
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2931
进库存商品,销售的时候结转成本 查看全部回复
3085
借:周转材料——包装物 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款或其他应付账款 查看全部回复
4008
销售药丸 借:银行存款/应收帐款/现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3758
开票根据业务合同开 查看全部回复
4177
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
3678
开票根据业务开 查看全部回复
4604
mila老师
一般是当月的当月入账 查看全部回复
3535
您根据您实际的销售金额可以知道销项税额,实际工作中很多公司为了保持税负正常,根据税负率来计算需要缴纳的税款 查看全部回复
6076
微尘
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3262
生产和销售免征增值税货物或劳务的纳税人要求放弃免税权,应当以书面形式提交放弃免税权声明,报主管税务机关备案。纳税人自提交备案资料的次月起,按照现行有关规定计算缴纳增值 查看全部回复
4750
是的 查看全部回复
3062
风险大 查看全部回复
3470
如果在税局备案的是可以查询的 查看全部回复
3436
网络未连接好 查看全部回复
18686
是受托加工吗? 查看全部回复
3235
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31214
借现金,销售费用一差旅费,dai其他应收款 查看全部回复
2858
理论上没有 查看全部回复
3563
发票领用完不够用,你来具完了,可以继续在电子税务局申请,也可以申请临时增量,税局会尽快审批的 查看全部回复
3644
您想问什么呢? 查看全部回复
3306
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4312
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3959
您这边采购的是农产品吗 查看全部回复
4430
如果是只收到货款,原始凭证是收款的银行回单或现金收据等 查看全部回复
清岚
同学,这个需要根据您公司实际情况判断,就像您上面描述的问题,假如一人工资1万,则总人工成本15万,总的收入是17万,正常应该是盈利2万,但是报表亏损10万,说明还有其他费用产生。如果在只考虑人工成本的基础上,三个团队的分别盈亏1、2、-1.但是这样计算显然不符合实际情况。您还要考虑其他费用的分摊情况。比如折旧费、办公费、差旅费等一些直接或者间接的费用,可能有一些费用是单独一个团队发生的,那么就需要把这笔费用直接分摊给一个团队。如果是同一笔费用,三个团队都有发生,就要根据实际情况,看是按照比例分摊还是平均分摊,这些都不是固定的 查看全部回复
3848
一般正常的业务是销售价大于采购价,收入和成本的有一个配比,如果您销售价格低于采购价格是明显不正常的情况 查看全部回复
4011
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7439
一般纳税人销售化肥农药增值税税率是9% 查看全部回复
18117
机砂所耗费的材料及制作过程中的人工费及摊销的制造费用等,就是成本。月末结转到产成品或库存商品就好 查看全部回复
3533
可以凭采购协议,支付凭证入账,没有发票所得税调增 查看全部回复
3486
xinyue
已经开过发票了,再重新开会重复交税的。 查看全部回复
3310
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
3653
私户打款原路退回,可以要求对方付现金或公户转帐 查看全部回复
3130
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4279
筱粒老师
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3826
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8675
按之前的成本重新入库 查看全部回复
5985
销售费用-业务招待费 查看全部回复
3813
经营范围里没有生产,如果对外开具销售钢材发票,得有存货,或者有采购 查看全部回复
3482
需要 查看全部回复
3559
开票是根据业务开的 查看全部回复
2769
*设计服务*广告制作 查看全部回复
4986
退回重开 查看全部回复
3300
免税 查看全部回复
4026
夏老师
税金不能税前扣除 查看全部回复
4316
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
4208
之前没有做费用的,现在可以做到当期 查看全部回复
3168
100*90%-200+150 查看全部回复
7239
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4269
这个您按照正常的注销流程就可以,每个地方税务局可能情况都不同 查看全部回复
6701
陈爱琳
正常做销售收入,结转成本,这个没有影响的。 查看全部回复
6368
其他企业:按与具有合法经营资格中介服务机构或个人(不含交易双方及其雇员、代理人和代表人等)所签订服务协议或合同确认的收入金额的5%计算限额。 查看全部回复
4234
资源税纳税人是指在中国境内开采应税矿产品或者生产盐的单位和个人。其中,单位是指国有企业集体企业、私有企业、股份制企业、其他企业和行政单位、事业单位、军事单位,社会团体及其他单位;个人是指个体经营者及其他个人。 查看全部回复
5367
Summer
包装装潢印刷品销售,建议您咨询下当地的工商部门。 查看全部回复
4939
混合销售一般看主业,主业是什么就按照什么税率开票 查看全部回复
4806
你们为什么要开红字信息表 查看全部回复
3033
税收编码:30504 税收名称:装饰服务 说明:指对建筑物、构筑物进行修饰装修,使之美观或者具有特定用途的工程作业。 查看全部回复
9251
药品可以用进销存软件做账,比较方便 查看全部回复
4089
收回的10个冲当期收入和成本,给的10个新的按照正常收入和成本确认 查看全部回复
2343
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4598
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
3646
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
人工费计入成本,机器设备折旧及其他机物料消耗计入制造费用 查看全部回复
3671
麻烦问题说的再详细一点 查看全部回复
4323
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