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高老师
如果是公司自有房产,需要申报缴纳房产税 查看全部回复
3330
Annina老师
不 查看全部回复
2799
而已老师
进项税转出,应交增值税增加。 查看全部回复
4322
莹老师
同学,你的意思是:你们从别的地方购进的旧文件柜,卖给别人,给对方开1%的发票,别人没给你付钱,你货已经发了。但是你购进旧文件柜的时候,只付了一部分款,还有一部分没付,是这个意思吗? 查看全部回复
3828
大宁老师
1.对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
3382
借库存商品,赠送的,视同销售,借销售费用,dai库存商品,应交税费一应交增值税销项税 查看全部回复
4026
不能,要按月份来。 查看全部回复
3286
张老师
交易发生日的即期汇率 查看全部回复
3882
1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
5877
需要 查看全部回复
4682
税负率只是参考,不是计算缴纳税款依据 查看全部回复
3931
易老师
购进时候借:库存商品 dai:应付账款 查看全部回复
3956
销售费用-职工教育经费 查看全部回复
3362
若鱼老师
税务局返还的代扣个税手续费,如果单位会支付给申报人员,账务处理是,借:银行存款,dai:其他应付款。 这种情况是不需要缴纳增值税的。税务局返还的代扣个税手续费,如果单位不会支付给申报人员,账务处理是, 借:银行存款,dai:其他收益,应交税费—应交增值税。这种情况是需要申报缴纳增值税的。 查看全部回复
4031
按照营业执照范围上面的来开,有个废气处理 查看全部回复
6545
税局说要你加他QQ号? 查看全部回复
6111
筱粒老师
借:银行存款,dai:其他应付款-老板名 查看全部回复
3710
安叔老师
不含税 查看全部回复
3283
要看你们单位是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3274
如果是赠送,借销售费用,dai库存商品,应交税费一应交增值税销项税 查看全部回复
3071
王苗苗老师
您这个提供的服务属于现代服务的经纪代理服务业务 查看全部回复
3326
微尘
折扣销售可以扣除,现金折扣不可以扣除 查看全部回复
4381
同学稍等,老师在计算 查看全部回复
5881
因为你差对方的货 查看全部回复
3093
能的,不影响 查看全部回复
3061
可以 查看全部回复
3037
如果已经满足增值税纳税义务时间,可以作未开票收入 查看全部回复
2928
Wdy
A 查看全部回复
5593
Icy 何
可以的,可以凭委托付款协议入账 查看全部回复
3536
执照下来就可以 查看全部回复
3295
不同经销商分别做台账管理 查看全部回复
3206
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3507
Amy老师
是免税的不可以开专票 查看全部回复
4152
橘子
① 如果销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,企业应当分别核算销售商品部分和提供劳务部分,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。② 如果销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,企业应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品进行会计处理。 查看全部回复
7837
冲红是有条件的 查看全部回复
3717
是的 查看全部回复
3863
可以申请退税 查看全部回复
3057
4426
生活服务-餐饮服务 查看全部回复
5154
如果是真实发生的业务,可以开票 查看全部回复
3502
清岚
如果是真实的业务是可以的 查看全部回复
2736
3440
只是退货吗?有退款吗? 查看全部回复
4918
双方签订的合同或协议,身份证等 查看全部回复
3620
(产品最终售价-产品原本售价)/产品原本售价 查看全部回复
4430
mila老师
根据之前你们采购量和收入的配比,预估一个数据,报领导层审批后入账 查看全部回复
3606
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4285
如果对方是一般纳税人要专票,按第二种 查看全部回复
6293
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
5770
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4984
维修安装类的收入期末结转到本年利润,如果有对应成本期末也结转到本年利润 查看全部回复
3564
可以计入销售费用 查看全部回复
2912
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
借:库存商品-暂估 dai:银行存款 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品-暂估 查看全部回复
3170
入主营业务成本 查看全部回复
3273
venus老师
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
4047
有相关业务的 可以 查看全部回复
3325
您是12月记账的吗 查看全部回复
3496
分开做。A公司销售给B:借:应收账款 ——B公司,dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额。A公司采购B公司8万货物,借:库存商品 应交税金-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 查看全部回复
2559
单选还是多选? 查看全部回复
3790
你们销售的汽车只能放存货,租赁的汽车可以挂固定资产 查看全部回复
4606
房产经纪代理费 查看全部回复
2965
最好分别来,收支两条线 查看全部回复
3617
3634
如果退的配件没有影响收入的话,可以 查看全部回复
2908
计提工资: 借:销售费用,dai:应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分: 借:销售费用,dai:应付职工薪酬-社保 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费应交个人所得税 dai:银行存款 发放工资: 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-社保个人部分 应交税费应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3374
属于销售建材行业 查看全部回复
16552
有可能是没有上传发票,你让对方上传发票后再看一下 查看全部回复
3200
对方给你开票了么 查看全部回复
4051
按照税务要求更正申报就好 查看全部回复
5947
收到税局退回的所得税分录与汇算清缴时分录的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
4028
个体户一般是工商部门颁发的证,在税务部门个体户可以是小规模,也可以是一般纳税人 小规模和一般纳税人税种差不多,一般有增值税,印花税,附加税等等,个体户小规模纳税人有时可以核定征收。小规模纳税人征收率有3%,一般纳税人根据经营业务有13%,9%,6%等 查看全部回复
5950
可以,正常做账 查看全部回复
3872
同学不好意思,老师这边刚收到转单 查看全部回复
10523
损益类科目发生额在借方表示 查看全部回复
你拿来组合开整套给客户就好 查看全部回复
3180
按照用电度数的占比分配。例如你总的电费是300000元,然后你管理费用电费就是2000/(1000+2000+1000+116000)*300000=5000元 查看全部回复
3584
看你们是否要调整增值税了 查看全部回复
3442
2020年12月份国家税务总局广东省税务局发布《关于发布<广东省纳税人申领增值税发票分类分级管理办法>的公告》(国家税务总局广东省税务局公告2020年第6号 )将发票申领同样也分为三个等级管理,Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类。 查看全部回复
8178
结转成本一般是根据业务结转的 查看全部回复
3081
会计按照权责发生制做账,属于当期的成本费用的,做到当期 查看全部回复
2549
收购时:借库存商品-二手车 应交税费-应交增值税(进项税) dai银行存款 销售时: 借银行存款dai dai主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3404
如果是代开的劳务费发票,需要支付方代扣代缴个税 查看全部回复
4745
是的,13% 查看全部回复
10389
jessica老师
只要你们根据合同和会计准则要求,按照正确的时间点将收入和税金都入账了,不会有税务风险,因为只是在年末集中结算而已。 查看全部回复
4809
存货一般是为了卖 查看全部回复
5446
收到预收款 借:银行存款120000 dai:预收账款120000 借:银行存款114000 预收账款120000 dai:主营业务收入200000 应交税费应交增值税销项税额34000 查看全部回复
4704
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6265
可以的 查看全部回复
5163
系统是没有2%的税率的,这种是可以选3%的税率,然后申报时减按2%申报 查看全部回复
3977
增值税,城建税,附加税,个税 查看全部回复
5368
具体什么业务代开的发票? 查看全部回复
4191
红字信息表内容按照发票开 查看全部回复
3393
根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)第二条规定:(三)一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税: ???1.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位,是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 4.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。 5.自来水。 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后,36个月内不得变更。 查看全部回复
6624
2817
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率 查看全部回复
3952
你买他50000,然后你卖他30000,未付20000.应收和应付要分开, 查看全部回复
3351
是没有加工过的初级大麦吗? 查看全部回复
4433
你铁路运费直接计入库存商品的成本即可 查看全部回复
4247
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