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Annina老师
说明是别人差你发票 查看全部回复
5557
夏老师
要看进账单,是什么内容 查看全部回复
3966
周老师
预付和应付,预收和应收出具报表的时候要重分类,预付的借方和应付的借方计入预付账款,预付的dai方和应付的dai方计入应付账款。 查看全部回复
4658
张老师
可以调整计入营业外支出 查看全部回复
3952
若鱼老师
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
5669
筱粒老师
比如,借:原材料,dai:应付账款,借:应付账款,dai:银行存款 查看全部回复
4134
Amy老师
?? 查看全部回复
3821
xinyue
小企业会计准则,直接计入当期费用。 查看全部回复
5587
Summer
是的,走以前年度损益,我认为可以直接下账,关键是看财务领导的安排。 查看全部回复
3215
是的 查看全部回复
3397
1、分析应收账款与营业收入增长幅度是否匹配。2、分析应收账款是否可以全额收回。3、收集同类企业应收账款周转率,与自己公司对比。4、分析应收账款的客户类型。 查看全部回复
4298
安叔老师
当月一般计算当月的 查看全部回复
3557
莹老师
能否详细描述一下问题 查看全部回复
3915
长期应付款,是用摊余成本计算的 查看全部回复
4503
高老师
如果收到发票,根据发票信息 借:成本存货费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人收到专票) dai:应付帐款 查看全部回复
3465
针对理论题目的与实操不一致,建议好好学习理论知识,敬请谅解 查看全部回复
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如果先收到货没取得发票,月末可以暂估入库,待取得发票后冲暂估按发票信息入帐 查看全部回复
3658
李伟老师
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8582
冲回 查看全部回复
4060
用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
3578
揭老师
建议对科目明细账进行梳理 把原始凭证找出来核对 把有问题部分挑出来 再考虑调整的问题 查看全部回复
3674
对的 这样做没错 但是留抵的话 我一般结转到转出未交增值税的借方。没必要转到未交增值税 查看全部回复
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比如呢 查看全部回复
10889
归属于以前年度的工资在本年度补计提时,借调整以前年度损益,dai应付职工薪酬,借利润分配-未分配利润,dai调整以前年度损益。 查看全部回复
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长期待摊费用一般应当在受益期内平均摊销,为什么没摊销完? 查看全部回复
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这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
你们平时支付宝收款有没有挂其他货币资金,挂了的话,支付宝的余额与余额宝内部流转,不影响最终支付宝的金额。 查看全部回复
3291
哈哈老师
可以 查看全部回复
3317
付款未收到发票的话,可以先计入预付帐款或者应付帐款等往来科目,收到发票后再冲所挂的往来科目 查看全部回复
8167
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
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结转增值税有几种方式,不同方式不同结果,所以有可能有余额也有可能你没有余额 查看全部回复
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第1种 查看全部回复
3815
税务筹划事情筹划 查看全部回复
2953
划红线处填写余额 查看全部回复
3630
现在2017年1月1日以后的都是可以勾选认证的,如果票还在手里,可以勾选认证抵扣。如果票不见了,可以勾选认证不抵扣,这样以后就不会再显示在勾选平台里面了。 查看全部回复
5337
Icy 何
长期待摊费用应该是后期要做摊销的 查看全部回复
3947
银行存款余额调节表主要是通过调整未达帐项来达到核对银行日记帐与银行余额的目的,财务费用记错了,调帐就好,不需要写调节表 查看全部回复
4961
小梦老师
余额代表您需要付给个人的款 查看全部回复
3602
venus老师
收入费用要调整到本年利润,转入分配利润 查看全部回复
3814
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
4019
借应付账款100 dai应收账款100 查看全部回复
4421
借:预付账款(红字),dai:应付账款 查看全部回复
2887
您可以做借应付账款(暂估) dai 营业外收入 查看全部回复
3455
没有资产负债表和利润表吗? 查看全部回复
3018
做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3840
如果与一客户既有销售业务也有采购业务,挂的有应收帐款及应付帐款,可以进行科目调整,调整到一个科目。如果销售业务经常发生,可以把应付帐款的余额全部调整到应收帐款,摘要注明原因。借:应付帐款 dai:应收帐款 查看全部回复
3315
应付账款负数一般表示有预付账款,您看一下是否所有付出的款项发票都到了呢 查看全部回复
4192
应该是支付诉讼费,可以先计入预付账款,等发票到计入费用 查看全部回复
4119
你参考这个吧 查看全部回复
3204
会计中账面价值和账面余额的区别:账面净值=资产原价-累计折旧/累计摊销,账面价值=资产原价-累计折旧/累计摊销-资产减值准备,账面余额=资产原价。 查看全部回复
3365
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
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营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3357
您这个现在是没办法开红字发票的 查看全部回复
4546
这是系统设置,此时余额在dai方就表示现金余额为负数了 查看全部回复
把暂估的冲销了,按照发票入账就行 查看全部回复
4157
小福老师
3780
应收就是你把东西卖了没收到钱呢,应付就是你买东西了还没给钱呢 查看全部回复
3597
根据您的问题,不是很明白您想问的是什么,可以描述详细一些吗? 查看全部回复
3841
橘子
对的,看往来账 查看全部回复
3499
同学,你好是银行余额调节表么 查看全部回复
3156
可以的,但是最好让对方给您出一个允许充抵货款的说明 查看全部回复
3816
同学 请问这笔是错打进咱们账户的钱 所以后面给他还回去吗?还是? 查看全部回复
3541
您是不是还未还款? 查看全部回复
4963
看着不太规范,最好按照发生的先后顺序做 查看全部回复
4245
这个肯定要查原因呀,要没办法调整的 查看全部回复
5364
您这个是库存余额为负数 查看全部回复
5090
清岚
这个要计算的是支付的现金,应付账款和应付票据期初减期末计算的是您当期实际支付的金额,比如您应付账款期初挂账100,期末挂账80,是不是说明您中间支付出去了20. 查看全部回复
5943
冯冯
看公司的利润表啊 查看全部回复
4461
您是老板借的公司款没有还吗? 查看全部回复
6033
11月份做一笔 借其他应付款 dai应付账款 查看全部回复
3371
年折旧额=2/预计使用年限×每年年初固定资产折余价值 年折旧率=2/预计使用年限×100% ,折余价值=原值-折旧 固定资产折旧年限到期的前两年(倒数两年)内,将固定资产账面折余价值扣除预计净残值后的剩余价值在两年间平均摊销。 查看全部回复
2794
第一张图,一个是期初余额,一个是年初余额,有勾稽关系吗 查看全部回复
3939
操守为重
其他应收款借方余额反映企业尚未收回的其他应收款项;其他应付款dai方余额反映企业尚未支付的其他应付款项 查看全部回复
4102
直接做个调整分录就行 查看全部回复
2895
应该是数量,你看前面的计量单位是吨 查看全部回复
3212
税务师晓雨
你想表达的是你们公司发工资了就一定要计提福利费吧?这是错误的。福利费是根据实际发生的金额入账的。不需要计提 查看全部回复
4147
少付的几角钱记入到营业外收入 查看全部回复
3138
Alice老师
您好,正确的做法是计提工资的时候记进费用的金额应当包含个人所得税的金额 查看全部回复
4127
先把之前的暂估做红字分录,再按照发票做正确的会计分录 查看全部回复
2994
你查下21年资产负债表期初数据与应收账款对应的30多万对应什么科目,这个科目与应收账款对应调整一下,摘要注明原因 查看全部回复
3159
张瑞峰
可以有余额,月末按照施工进度确认收入同时结转成本 查看全部回复
3581
一般来说,制造费用是当月结转到生产成本,但也存在特殊情况,有些企业由于生产周期较长,制造费用不在每月进行结转,而是到了一定时期再进行结转分配。 查看全部回复
4582
是银行回单的录入顺序不是按序时录的吗? 查看全部回复
5016
如果是真实业务记账,只是科目记错的话,可以直接相关的两个科目对冲的,无需红冲之前的分录 查看全部回复
5053
帐实不符要查明原因,在相应处理 查看全部回复
4249
没有影响,不用转实收资本 查看全部回复
3873
核对固定资产入账金额与竣工决算报告金额是否一致,如果一致请核实这笔钱是否是多付的,多付需要对方退回,不是多付的做出情况说明后核销。如果不一致,而且正好少计了这笔钱,那就补计入固定资产。 查看全部回复
4415
比如说社保先付,工资后发支付的社保个人部分计入到其他应收款,期末有余额也是正确的 查看全部回复
7870
如果是您已经计提还未扣款这个不会有影响,次月扣款后就平了 查看全部回复
4164
是否有未达帐项,还是有记帐错误,要具体查找原因 查看全部回复
3606
大宁老师
本月合计,就是你这个月收入的合计和支出的合计,余额是上个月的余额加上本月增加减去本月减少得出的 查看全部回复
3825
您可以先看应交增值税二级明细平吗?是不是您缴纳的和计提金额不一致 查看全部回复
4672
你看下去年年末科目余额表跟你期初数据是否能对上 查看全部回复
4323
记入到营业外支出 查看全部回复
4411
民营企业还是国企 查看全部回复
3233
如果每月正常折旧了,可以把发票附在计提凭证后面 查看全部回复
3137
梦梦老师
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5848
倒查,做银行存款余额调节表 查看全部回复
3969
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5164
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4046
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