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大宁老师
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
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操守为重
按照要求是原路冲回,再做正确的凭证 查看全部回复
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高老师
如果年初数与你去年年报的期末数一致,不需要修改,如果不一致,以去年年报的期末数做为今年年初数。 查看全部回复
5672
梦梦老师
你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4075
你好 正数代表增加 负数代表减少 你加减一下就行 查看全部回复
7510
需要提前谋划,现在生米煮成熟饭了,能更改的不多了。 查看全部回复
3856
未达账项没有找全,无他。 查看全部回复
3651
哈哈老师
没问题,可以 查看全部回复
3551
andy老师
银行存款不可能是负数,你要是账记错,先去调账 查看全部回复
7793
你好,你是没设预收账款吧 查看全部回复
2972
venus老师
这个调动的员工社保有没有在公司计提缴纳 查看全部回复
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直接调整就好了,借:应付账款 负数 dai:库存商品 负数 更正 借:库存商品 dai:应付账款 查看全部回复
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二级科目主要就是客户名称 查看全部回复
18836
说明可能有留抵税额 查看全部回复
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账实一致就是正确的,账实不一致就是错的 查看全部回复
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1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5068
COCO老师
申报表上会显示留底税额(你注意阅读一下申报表,便可知),与账面应交税费—未交增值税科目核对 查看全部回复
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借:应付账款 dai:其他应付款 查看全部回复
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是你做错了 查看全部回复
11212
李伟老师
都有科目,科目在借方或dai方都是根据你做的分录 查看全部回复
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未确认融资费用属于长期应付款的抵减科目,初始计量时,发生额在借方,后续计量时,发生额在dai方。本科目期末余额在借方,反映企业未确认融资费用的摊余价值。 查看全部回复
3932
夏老师
入库未来票的要暂估入帐 查看全部回复
3351
Afei老师
用应收账款 查看全部回复
4862
王苗苗老师
没有做账的就补记,补记完还不对,那需要找到原因,再调 查看全部回复
3355
悠悠老师
期初只有余额,这要求借dai平衡 本期发生额如果借货平衡 那期末余额是平的 你检查一不计算过程 注意余额的借dai方向 查看全部回复
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你好,其他应付款 查看全部回复
5854
按实际清啊 查看全部回复
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这两个科目只涉及到往来。不涉及到税。可修改可红冲。哪方便采用那种。 查看全部回复
4383
同学这个你们要和审计沟通,如果设计的金额较大,构成重大差错,是要追溯调整的 查看全部回复
8370
你们的费用摊销是指什么 查看全部回复
2750
如果是少发货,要么给你们补货,要么就是退了少发货的金额 查看全部回复
6287
一般是原分录负数或相反做,如果涉及损益类的,金额不大或者使用的是小企业会计准则,可以直接冲减,如果金额大使用的还是企业会计准则,可以用以前年度损益调整科目 查看全部回复
8012
4329
李钢老师
可以不用以前年度损益调整 查看全部回复
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您好,这种情况需要找到是从哪个月开始不一样的,找到以后核对当月的银行账和银行对账单看看差额在哪里 查看全部回复
5663
那可能是你申报表填错了 查看全部回复
4229
你好,应收账款 查看全部回复
3301
你好,预付账款、应收帐款是资产类科目,应付账款、预收帐款是负债类科目 查看全部回复
4921
金额小的话,直接补记到今年就就可以 查看全部回复
4108
你把未分配利润的期初数改一下就好了 查看全部回复
4447
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3913
利润分配余额是累计的。上年亏损,本年虽盈利,但累计仍是亏损。 查看全部回复
4659
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5060
这是因为你的应收账款和应付账款的期末余额不正常。比如应收账款明细有dai方余额,应付账款明细有借方余额。出表的时候取数做了重分类的调整。 查看全部回复
4328
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
你描述的数据是对不上的。给你说个方法你自己算一下。你用你的营业总额-你收到的现金=你剩余应收的钱,至于你说的应收账款转费用是什么情况。现金余额=你收到的总金额-你支出的总金额。备注:上面都没有说期初数,你自己加上 查看全部回复
3206
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
3332
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
3991
计提坏账的时候:借:信用减值损失——计提的坏账准备 dai:坏账准备,不影响其他应收款的余额 查看全部回复
4017
查对应科目的明细账,看一下是否账实一致,然后找到原因才能调整 查看全部回复
新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
4102
这个税务没有要求你们能核算清楚就行 查看全部回复
3540
现在都不用这个科目了 查看全部回复
3308
你好,不涉及损益,不需要作废损益结转凭证 查看全部回复
3432
那你要看前面的会计是怎么处理的。有的会计是直接按照缴纳的电费全额记到的费用了,那你就不再重复记账 查看全部回复
3381
先调整错账,然后按照调整后的账,重新填写财务报表,更正税务申报表 查看全部回复
4442
小黑
你是今年8月建账,年初是0,明年你报表年初就有数据了 查看全部回复
16743
单位账面上库存现金金额太大了,先看看库存现金有多少,是否与账面上的现金不一致,如果不一致要查找原因,如果是未及时登帐的要补进去。现金余额过大,按规定要存入银行,按实际是不能处理的,按实事求是地做账就可以了。 查看全部回复
3788
税务师晓雨
预交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策。按照上述数据计提 查看全部回复
3623
你们查找下原因,是不是有以前年度损益 查看全部回复
3944
金额很小直接调整就好了,借:原材料 1712.62 借:待抵扣进项税额:-1712.62 查看全部回复
3303
你说的是应该计入成本,你记到了费用是吗? 查看全部回复
3422
购进的材料都是直接销售完了吗? 查看全部回复
3016
你怎么确认是无票收入的? 查看全部回复
4400
看应付账款发生的年度,2018年发生 1年内;2017年发生 1-2年;2016年发生 2-3年;2015年发生 3-4年;2014年发生 4-5年;2013年及以前年度发生 5年以上;一般账龄都是分析到5年以上 查看全部回复
3075
其他应收款下应设明细(按单位名称)。收到的快递费,如果之前没有挂账。那就不能对应冲掉。先确认快递赔付这笔款的性质。如果你们之前没有挂,那这次就应作营业外收入。 查看全部回复
3781
6万开票了吗 查看全部回复
3586
最后一个改成销项税,就是对的 查看全部回复
3472
支付的时候你是借应付账款dai银行,每个月摊销的时候借:管理费用/制造费用 dai:应付账款 ,没有发票的,汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3370
公司清算的时候,该退的退,该还的还 查看全部回复
3727
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3806
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
4930
看一下是不是计提的工资少了,实发大于计提 查看全部回复
5412
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
具体是什么科目呢 查看全部回复
8760
入库是放在入账的时候 查看全部回复
2810
先确定产生余额的原因,为什么要用“其他应收款”? 查看全部回复
15463
不符合现金管理办法,应及时存现 查看全部回复
4105
公司注销,帐务现金交还给出资人。 借:实收资本(或应付股利) dai:库存现金 查看全部回复
3939
你好,对的 查看全部回复
4538
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
4805
你好,交押金时 借:其他应收款 dai:银行存款/现金 收到发票时根据发票内容 借:管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:其他应收款 收到退回来多余款项 借:现金 dai:其他应收款 查看全部回复
3972
你好,期末现金及现金等价物的余额数字和资产负债表中的期末货币资金数字相符 查看全部回复
3525
同学这个调整下就可以 查看全部回复
3574
就是10天内付款享受2%的现金折扣 查看全部回复
8440
陈米老师
最好按笔如实记账,做到账实相符。 资产总额指企业拥有或控制的全部资产.包括流动资产、长期投资、固定资产、无形及递延资产、其他长期资产等,即为企业资产负债表的资产总计项.而公司账户余额只是流动资产中的货币资金中的一项。 查看全部回复
5879
Annina老师
做台账登记 查看全部回复
3633
个人的银行卡不用做账 查看全部回复
4050
没付款没开票,下个月票开回? 查看全部回复
3168
可以的。您也可以做借:应付账款 80 银行存款 20 dai:银行存款100,摘要上写清楚 查看全部回复
3867
合同资产和合同负债应当在资产负债表中单独列示,并按流动性分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”以及“合同负债”或“其他非流动负债” 查看全部回复
8106
你好,合同资产和合同负债应当在资产负债表中单独列示,并按流动性分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”以及“合同负债”或“其他非流动负债” 查看全部回复
39808
可以 查看全部回复
6207
你的理解是正确的,当月未抵扣完的进项税,可在下月继续抵扣销项税 查看全部回复
3717
是的,多出来的进项税可以继续抵扣下个月的销项税额 查看全部回复
4721
你好,列示,制造费用期末有余额表示的是在产品成本,应该计入存货 查看全部回复
5516
你好,如果每月月末增值税都正常结转,查这个科目就行 查看全部回复
3036
你好,计入营业外收入 借:应付帐款 dai:营业外收入 查看全部回复
3457
同学,请具体说下你的问题 查看全部回复
4117
旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4588
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