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揭老师
要对上 查看全部回复
3568
而已老师
是的 查看全部回复
3293
Annina老师
不能 查看全部回复
3352
借其他应付,dai其他应收就可以 查看全部回复
3253
若鱼老师
(1)和(2)属于银行未做账,公司不需要做账务调整,(3)公司需要调整账务,借银行存款,dai应收账款 查看全部回复
4083
额,不好意思,手误,点到了 查看全部回复
2934
张老师
可以盘点,但是对于盘盈盘亏的现金要做相应的调整就可以了 查看全部回复
3790
Amy老师
查一下是不是未做减免。 查看全部回复
4869
venus老师
是自动上面期末数生成的 查看全部回复
3310
M老师
可以凭入库单,暂估入账 查看全部回复
2768
Icy 何
正常来说未分配利润期末余额是期初未分配利润+净利润本年累计 如果有以前年度损益调整或者利润分配情况,资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润 查看全部回复
7659
账务是根据业务来处理 查看全部回复
3021
发现当期补结转到本年利润 查看全部回复
3165
属于劳务成本的,支付劳务费用就可以 查看全部回复
3452
可以 查看全部回复
3216
操守为重
你是不是以前问过这个问题 查看全部回复
3796
微尘
您没有盈利暂时不需要计提 查看全部回复
6235
68人民币,产生汇兑收益(68-63=5),借:财务费用-汇兑差额 查看全部回复
6690
你主管的意思应该是即使用完以前年度损益调整,其最后的合并分录就相当于做相反分录 查看全部回复
4128
补提 查看全部回复
3147
影亦老师
如果预收账款余额都到借方了,那可能冲多了,有些应该在应收账款里 查看全部回复
4331
3736
你原来暂估入账的凭证分录是怎样的就做同样的分录,只是金额改为对应的负数 查看全部回复
3628
可以,重新建账可以 查看全部回复
4026
大宁老师
意思是没超免税销售额的增值税吗? 查看全部回复
4230
你要先找到负数的原因 查看全部回复
4289
高老师
如果往来帐有具体明细科目,看具体明细科目就好 查看全部回复
3398
涉及损益的是的 查看全部回复
3999
往来对账 查看全部回复
4580
3401
筱粒老师
购入 借:长期股权投资-投资成本2000 dai:银行存款2000 实现净利润 借:长期股权投资-损益调整200 dai:投资收益200 宣告发放股利 借:应收股利80 dai:长期股权投资-损益调整80 支付股利 借:银行存款80 dai:应收股利80 亏损100元 借:投资收益40 dai:长期股权投资-损益调整40 查看全部回复
5867
用工程款付 查看全部回复
3616
3106
库存商品,原材料,低值易耗品,在产品 查看全部回复
3990
具体业务是什么呢? 查看全部回复
2907
母公司,借银行存款,dai长期股权投资 投资收益(也有可能在借方)。子公司,借实收资本,dai银行存款 查看全部回复
7750
是分录还是账本如何调制? 查看全部回复
3067
暂估入库,收到发票后,冲销之前的暂估金额,按发票重做一张凭证 查看全部回复
3612
收到发票,冲红暂估分录 查看全部回复
3111
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3333
之前没有dai记应付最好不要这样 查看全部回复
3431
如果是企业会计准则的用以前年度损益调整 查看全部回复
3092
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
3434
如果是题目的话,要跟您说声抱歉了,由于理论和实操存在差异,所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请您谅解! 查看全部回复
2835
不可以 查看全部回复
13011
答案A 查看全部回复
4170
Wdy
您好,第二笔分录,借应付账款2000,dai银行存款1850,营业外收入150 查看全部回复
3794
安叔老师
顺丰公司给你们的开具的专用发票么? 查看全部回复
4053
是多缴了吗? 查看全部回复
3828
固定资产折旧计提的时间应从入账或者达到使用状态的次月开始。这里信息不全,无法直接确认几月份开始计提折旧 查看全部回复
4684
是的,您的分录是正确的 查看全部回复
2842
如果公司有盈利就计提法定盈余公积 查看全部回复
3776
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3578
计入财务费用或者冲财务费用 查看全部回复
3029
费用当时是怎么做的账,后面的冲平是怎么冲的呢? 查看全部回复
4326
借本年利润 7600 dai管理费用7600 查看全部回复
2963
请问为什么要这样转?是应收应付最后是一个人抵消吗? 查看全部回复
3549
可用余额和账户余额存在不一致,可能有部分资金还未到账或者暂时被冻结 查看全部回复
3278
属于收入的转收入 查看全部回复
3220
对 查看全部回复
2938
辅助材料计入原材料 查看全部回复
3984
3525
张瑞峰
存货跌价准备是存货科目的背抵科目,在没有减值转回迹象而且该部分存货没有实现销售的情况下无需做账务处理 查看全部回复
3299
稍等 查看全部回复
4186
dai方740 查看全部回复
3085
采购时如果期末货已经入库,但发票未到,需要暂估入账,等发票到了冲销暂估再根据发票重新入账。 查看全部回复
3772
3635
如果回来的成本票能与前期的暂估对应,红冲对应的暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3779
公司真实的费用就可以 查看全部回复
3319
涉及损益类的科目如收入费用成本等用这个代替相应的科目 查看全部回复
11039
参考这个处理 查看全部回复
2787
原材料 查看全部回复
3447
3022
1)注销报废固定资产的原值和已提折旧额。按固定资产的净值,借记“固定资产清理”账户;按已提折旧额,借记“累计折旧”账户;按固定资产原值,dai记“固定资产”账户。 (2)结转残料价值和变价收入。按收回的残料价值和变价收入,借记“银行存款”、“原材料”等账户,dai记“固定资产清理”账户。 (3)支付清理费用。按发生的清理费用,借记“固定资产清理”账户,dai记“银行存款”等账户。 (4)结转清理后的净损益。固定资产清理后的净收益,借记“固定资产清理”账户,dai记“营业外收入──处理固定资产收益”账户;固定资产清理后的净损失,借记“营业外支出──处理固定资产损失”账户,dai记“固定资产清理”账户。 查看全部回复
4790
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
4025
山峰
资金和发票不一致,特别有风险。 查看全部回复
4868
清岚
一般不可以的,要按照发票上注明的账户和名称 查看全部回复
3605
橘子
如果当月计提当月全部发放的话,是没有余额的;反之,就会有余额 查看全部回复
5332
根据企业会计制度的规定,“生产成本”科目期末借方余额,反映企业尚未加工完成的各项在产品的成本。 查看全部回复
3114
3509
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7993
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14986
损益类科目, 查看全部回复
3443
全部的分录? 查看全部回复
4925
第二题,金额记错,公司银行存款日记账应调增1800元 查看全部回复
4922
请问会有结果吗? 查看全部回复
5234
找出差异项,进行调节,哪些是: 银行已收企业未收,银行已付企业未付企业已收银行未收,企业已付银行未付 查看全部回复
2583
没有太大关系 查看全部回复
3835
1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 4、跨年发票的会计处理 (1)跨年取得的发票未在当年确认费用(在做上年汇算清缴的时候做纳税调减): 借:以前年度损益调整 dai:库存现金(银行存款) (2)跨年取得的发票,费用已经在上年做了预提。 1)预备考录: 借:成本费用类科目 dai:其他应付款 2)跨年汇算清缴取得发票入账:冲销预提费用的科目,然后正常做费用即可,这样汇算清缴是不用做处理的。 3)如果在汇算清缴之后取得发票,需要做纳税调增,待发票取得时做冲销预提费用的分录 查看全部回复
12846
为什么需要调呢? 查看全部回复
3380
账户余额最低是30万,本金是30万 查看全部回复
3488
通过以前年度损益调整 查看全部回复
3277
mila老师
您好,应收的期初可以先做的,后面有回款能做上去的 查看全部回复
4329
这边建议还是要把每个月的工资表计提和发放的数据一一核对,找出余额的原因 查看全部回复
4048
哪里不明白? 查看全部回复
悠悠老师
可在软件更改申报个税数据(请参照当地税务机关) 另,报税工资应和账上的工资一致 所以,更改个税工资,帐上也要作相应调整。自然,报表/税都要作调整。 查看全部回复
5376
借方余额表示供应商还差你方发票的 查看全部回复
3864
对的 查看全部回复
3681
再付款后,重新做一张凭证 借:应付账款,dai:银行存款 查看全部回复
2769
如果计提与缴纳不同步,是会有余额的 查看全部回复
3939
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