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Annina老师
本公司这部分退费之前做了费用的话冲费用,没有做费用的,收到了做营业外收入 查看全部回复
3448
若鱼老师
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
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公积金支付凭证 查看全部回复
4329
张老师
需要 查看全部回复
3480
高老师
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8702
销售费用-业务招待费 查看全部回复
3813
不需要 查看全部回复
3961
今年1% 查看全部回复
3511
打折部分开具红字发票,根据红字发票入账,如果已结转成本,打折部分对应的成本应红冲。收到190万 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
2690
可以用 查看全部回复
3217
风险大 查看全部回复
3103
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
4803
没有发票的,所得税不能扣除,要调增 查看全部回复
3351
劳务派遣人员是劳务公司员工,不可以在劳务公司注册地出差 查看全部回复
3318
金额不大的可以入今年的,金额太大的就不行了 查看全部回复
4627
夏老师
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4398
Amy老师
这个收入是一个季度的吗? 查看全部回复
4734
venus老师
是的 查看全部回复
4083
xinyue
这项政策是截止到2020年12月31日的。 查看全部回复
3107
目前优惠税率1% 查看全部回复
3755
安叔老师
因为专票一般是企业的,开具专票要求有合同等相关附件,普通针对个人 查看全部回复
14520
微尘
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4473
筱粒老师
可以的 查看全部回复
3007
这个还要看老师审批的 查看全部回复
2834
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
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会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
5723
20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
4168
跨了年的不建议入账了。但是确实有特殊原因现在才拿到票,金额不大的话,可以入账。 查看全部回复
4158
如果是买来送客户的,做招待费,勾选不抵扣 查看全部回复
2909
需要入账 查看全部回复
4348
不是,税额是按照金额计算的,建筑服务9%,如果你想价税合计10万,那么开票金额就是200000/(1+9%)=183486.239元,税额是183486.239*9%=16513.76 查看全部回复
5523
要将报表上的应收转营业外支出,应付转营业外收入,结转后就可以弥补之前的亏损了 查看全部回复
5048
可以 查看全部回复
4357
Summer
不是的,可以为公司办事的其他车辆。 查看全部回复
8105
如果是搞运输的员工劳务费可以计入主营业务成本,如果是销售部门员工的劳务费计入销售费用 查看全部回复
5051
可以在电子税务局申请发票增量 查看全部回复
3720
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4471
大宁老师
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4217
增值税和关税计入大豆的成本里 查看全部回复
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2843
没有的。 查看全部回复
5367
都可以 查看全部回复
7891
周老师
这个是可以入账的,从发票看应该是财政收款的 查看全部回复
3240
不可以 查看全部回复
3027
可以入账,但是未取得发票,所得税汇算清缴时需要将这笔费用纳税调整。 查看全部回复
4396
Afei老师
员工交来的餐费发票是因为公司业务接待而发生的吗? 查看全部回复
3772
你要咨询什么呢 查看全部回复
3650
一般纳税人购进用于经营的都可以要求对方开具专用发票,一些用于员工福利的等不能抵扣进项的可以要求开普票, 查看全部回复
3481
可以计入间接费用 查看全部回复
4566
根据《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》(国家税务总局公告2016年第54号)规定:“提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。” 关于《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》的解读 提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除纳税人支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。同时,纳税人可以按3%向服务接受方开具增值税专用发票。 查看全部回复
7230
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
一般不影响的,只是下次要求完善点 查看全部回复
3188
建议退回重新开具,发票不完整 查看全部回复
3411
之前具体做的什么分录 查看全部回复
3767
张瑞峰
可以入账,但要把计提的利息跟50万本金还给法人 查看全部回复
3948
买方没有抵扣做账的话,由开票方保存 查看全部回复
4136
这个根据企业管理要求来入账,比如:企业内部规定超过2000元需要入固定资产的,就入固定资产,然后按年折旧摊销;低于2000元的,根据使用情况入成本、费用科目。 查看全部回复
10127
3450
合同成本-工程施工-其他间接费用 查看全部回复
2770
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
4268
哈哈老师
入账可以不能税前扣除 查看全部回复
2956
andy老师
意思是您那边支付的租金当做对学校的捐赠是吗? 查看全部回复
3982
学校代收代付的话,相当于一笔往来款项,不需要发票的。 收到的时候,借:银行存款,dai:其他应付款,支付给保险公司时,借:其他应付款,dai:银行存款 查看全部回复
5958
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4292
对,直接做账就行 查看全部回复
3723
清岚
您公司实际销售药物的时候是怎么记账的呢? 查看全部回复
4124
借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4197
退费的时候冲减管理费用一社保费用 查看全部回复
4778
如果能证明为因公通讯 那个人抬头也可以。但是一般情况下不行 建议以通讯补贴的方式加入工资发放 查看全部回复
4375
商业折扣又称折扣销售,先折扣后销售,所以按折扣后的销售额。现金折扣又称销售折扣,先销售了,针对回款满足某种信用条件后,才给予的折扣。 查看全部回复
13281
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
2610
平台主要提供实操答疑,涉及理论及考证类的暂不处理 查看全部回复
2954
8 查看全部回复
6425
您好,没有进货发票,要是有支出也要入账,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3423
可以开专票 查看全部回复
3698
不是杀虫公司开票给你们吗 你开什么票 查看全部回复
3283
附加税为负数 那增值税也为负数 需要联系专管员办理退或抵税业务 查看全部回复
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一般纳税人収,小规模企业不能抵扣,最好退回 查看全部回复
5542
可以继续成立公司或个体户,以小规模纳税人从事装饰业务,享受小规模纳税人税收优惠政策,还可能享受小微企业税收优惠 查看全部回复
5572
可以和他说小规模的优惠政策,即使一套帐,符合标准也是不用交税 查看全部回复
3226
对的,当月退回来了作废就行 查看全部回复
2984
你按下面的 查看全部回复
5616
这属于预付款开发票,数量那里可以写小数,根据发票金额纳税,没有抵扣款的话意味着要先缴纳增值税,下个月有进账再抵扣。只要按开票金额申报纳税,税务上没什么风险 查看全部回复
5446
房产税,个人所得税,增值税及附加 查看全部回复
3831
不影响的 查看全部回复
4836
可以用文件夹的方式 2021年*月-**单位 查看全部回复
3056
如果合同签的是劳务且对方是小规模纳税人,对的 查看全部回复
3400
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7428
是的,你收到的专票上显示的税额 查看全部回复
3639
可以入帐,但不能税前扣除,企业所得税汇算时调出 查看全部回复
3569
莹老师
8836
具体什么钱呢 查看全部回复
3064
操守为重
为什么建筑公司会把票退回来 查看全部回复
4723
差额征税是对方选择计税的方式,他给你开普票应该是全额开票的,你按照你实付金额正常入账即可 查看全部回复
4450
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4018
借:财务费用-手续费 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:银行存款 查看全部回复
4353
次月 查看全部回复
2862
后面有插入备注,能看到是什么意思吗 查看全部回复
3355
小福老师
员工在外租房是办公用还是作为员工福利呢 查看全部回复
4616
这是印花税的征收范围,您可以参考 查看全部回复
4620
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