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Annina老师
看你们怎么谈的,如果指扣税金的话,5000是不含税金额的话,增值税及附加税=5000*0.13*1.12 查看全部回复
3160
如果是一般计税项目的可以 查看全部回复
3400
venus老师
先找到差额原因再调整 查看全部回复
6584
张瑞峰
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
而已老师
你好 查看全部回复
3886
高老师
可以 查看全部回复
4059
M老师
大额现金走账不符合现金管理规定 查看全部回复
3495
微尘
真实业务没有影响 查看全部回复
3316
这个没有发票不能扣除,你可以凭评估报告做账,折旧,所得税调增 查看全部回复
2408
筱粒老师
借:银行存款,dai:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4390
进原材料 查看全部回复
3078
必须给单位开的才行 查看全部回复
3428
借销售费用,dai库存商品,应交税费-应交增值税-销项税,所得税申报填表视同销售 查看全部回复
3157
最好退回重开 查看全部回复
3132
年底就是把发票催要下然后看下自己科目余额表,往来款催收下 查看全部回复
2952
领用的时候让经办人备注哪些是客餐用,哪些是员工餐用 查看全部回复
4330
Icy 何
做调账处理,如果涉及损益类科目调整且金额较大的话可以用以前年度损益调整科目做调整,如果金额小可以直接在发现当期直接计入相关科目 查看全部回复
4122
安叔老师
只要发票在查验平台查询真实即可,商品名称只要自己单位认可即可 查看全部回复
7132
差几块钱对方不付款的话转营业外支出 查看全部回复
2463
把发票附在11月凭证后面 查看全部回复
3792
山峰
您好,冲销掉这笔账就可以了。 查看全部回复
3879
可以接受专票但是不可以抵扣 查看全部回复
4345
产假期间发放工资,但生育津贴大于产假工资的,分录如下: (1)实际发放产假工资时: 借:应付职工薪酬—工资 dai:银行存款 其他应收款—代垫社保公积金(员工部分) (2)收到生育津贴时,冲减人工成本后剩余部分支付给员工: 借:银行存款 dai:应付职工薪酬—工资 其他应付款—生育津贴 借:应付职工薪酬—工资 dai:管理费用 借:其他应付款—生育津贴 dai:银行存款 查看全部回复
5528
Karina老师
你好,请问是公司购买这个机器自己公司用吗? 查看全部回复
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如果符合小型微利企业条件: 一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4169
可以的 查看全部回复
3425
发票根据业务来开 查看全部回复
4123
大宁老师
建议按照实际业务情况来看 查看全部回复
4716
福利费工资薪金的14% 查看全部回复
5187
汇算清缴前取得 查看全部回复
3546
是的,入库价格是不含增值税的 ,增值税进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
3456
mila老师
法人可以公户转备用金出来的 查看全部回复
6904
借其他应付款,dai以前年度损益调整,借以前年度损益调整,dai利润分配一未分配利润, 查看全部回复
3432
清岚
根据业务开票 查看全部回复
4058
张老师
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
3678
算劳务费 查看全部回复
2700
是的 查看全部回复
3053
需要 查看全部回复
3117
2443
按照折扣后金额正常入账 查看全部回复
3044
借:无形资产 查看全部回复
3673
会计上可以入账 查看全部回复
5496
发生的成本没有发票,可以做无票的成本支出,账务处理是, 借:库存商品等科目, dai:银行存款等科目。 对外销售确认收入结转成本的账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品等科目。 在做企业所得税汇算清缴的时候,需要对无票的成本支出做纳税调增应纳税所得额处理 查看全部回复
5566
第二题,金额记错,公司银行存款日记账应调增1800元 查看全部回复
4931
生产和销售免征增值税货物或劳务的纳税人要求放弃免税权,应当以书面形式提交放弃免税权声明,报主管税务机关备案。纳税人自提交备案资料的次月起,按照现行有关规定计算缴纳增值 查看全部回复
4750
取得交易性金融资产时,应当按照该金融资产取得时的公允价值作为其初始确认金额 查看全部回复
3534
租房合同写明不含税房租多少,税费多少,合计多少,比如给房东租金不含税100,税费10,开票110, 查看全部回复
2853
企业应当采用一次转销法或者五五摊销法对低值易耗品和包装物进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益 查看全部回复
5098
让对方出具一个代付说明 查看全部回复
3894
员工为哪个公司服务就由哪个公司发工资,有社保的单位也是需要匹配工资的 查看全部回复
3130
一般转账支票都是对公业务,估计对方应该3点后就不处理对公支票业务了。如果3点后入账可能次日才能到账了 查看全部回复
5908
今天款不能到账 查看全部回复
3181
福利的不能抵扣进项 查看全部回复
4806
看你单价那里怎么写的 ,如果是10w就是1 查看全部回复
3212
这个模具是可以反复使用的吗? 查看全部回复
8625
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3069
哈哈老师
3672
这个你是在税局打印不出来,你问下工作人员是不是机器问题 查看全部回复
3068
核对是否输入错误 查看全部回复
2747
不可以的 查看全部回复
3585
不可以,如果没有采购发票,商品是不能作为库存商品的,以后也不能结转成本 查看全部回复
3275
你是指发票是开给房东的吗? 查看全部回复
4125
暂估 借:原材料 dai:银行存款 收到发票后红冲暂估,根据发票信息做帐。如果金额一致,可以直接发票附后 查看全部回复
4246
1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 4、跨年发票的会计处理 (1)跨年取得的发票未在当年确认费用(在做上年汇算清缴的时候做纳税调减): 借:以前年度损益调整 dai:库存现金(银行存款) (2)跨年取得的发票,费用已经在上年做了预提。 1)预备考录: 借:成本费用类科目 dai:其他应付款 2)跨年汇算清缴取得发票入账:冲销预提费用的科目,然后正常做费用即可,这样汇算清缴是不用做处理的。 3)如果在汇算清缴之后取得发票,需要做纳税调增,待发票取得时做冲销预提费用的分录 查看全部回复
12864
可以按照预估价格做成本 查看全部回复
3687
企业个人所得税申报流程 1、首先,我们下载自然人税收管理系统扣缴客户端; 2、进入客户端主界面,点击人员信息采集,主录入员工的姓名、身份证号,入职日期等; 3、再点击专项扣除信息采集,这个主要是采集员工的六项扣除信息; 4、做好资料录入后,点击综合所得申报,进入综合所得申报界面,点击正常工资薪金所得后面的填写; 5、进入个税工资填写界面,选择添加或者导入,就是添加或者导入员工的信息资料; 6、资料导入后,页面中间会弹出员工的信息,本期收入都填写零,填写好之后,点击页面右上角的提交数据; 7、返回到综合申报主界面,点击税款计算,这时,页面弹出密码输入框,输入申报密码,点击确定; 8、待页面跳转到综合申报主界面,点击申报表报送,再点击发送申报即可 查看全部回复
4616
您到电子税务局纳税信息里面看看,是否有个人所得税登记 查看全部回复
9632
是一般纳税人? 查看全部回复
4999
悠悠老师
只要是业务真实,调账合理,更换制单人无风险。 租房没发票,有其它资料(如付款单据/收据),可以入账的。 只是没发票不能税前列支。 查看全部回复
4564
以后都只能开3% 查看全部回复
5192
税法有明确的规定:纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3835
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6749
如果没有新的政策出来的话,你们又是小规模纳税人的话,那么是在2022年1月1日起应该开3%的发票 查看全部回复
26082
谁报销就挂谁的账 查看全部回复
3397
450-60+110 查看全部回复
4013
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4312
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5313
一般情况下,会计处理体现的是权责发生制原则,比如 2021年取得的,如果列支到2022年的费用是不允许的。但有例外,根据会计准则相关规定,如果2022年真的发现2021年未入账的费用,可以作为前期差错处理,如果金额小,可以直接计入2022年当年费用,但如果金额大的话就要调整。 查看全部回复
5474
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3649
莹老师
是什么pk?是你们销售团队哪一方取胜哪一方的奖励吗 查看全部回复
3800
Summer
一般由劳务派遣公司承担。 查看全部回复
3987
根据采购合同,支付凭证入账,借材料,dai应付账款 查看全部回复
3014
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7457
一般情况下,有发票才能税前扣除,没得发票可以入账,但要纳税调增 查看全部回复
3421
xinyue
按要求你这张发票属于票面信息不完整,最好作废重开。 查看全部回复
3690
一般纳税人吗? 查看全部回复
2533
如果退的保证金,借银行存款,dai其他应收款 查看全部回复
3679
那笔暂估费用和这个采购设备的发票是一个业务么?如果是,可以冲销原暂估费用的凭证,按照这笔发票入账 查看全部回复
3903
发票抬头是你们公司名称的才可以。 查看全部回复
3661
赔偿是员工吗?员工 借:管理费用 其他应收款(责任人或者保险公司) dai:银行存款 查看全部回复
3676
企业所得税=3万*12.5%*20% 查看全部回复
11435
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
3653
解冻 查看全部回复
3737
如果你和客户是一般纳税人的话,对你来说专票和普票都一样,对客户来说专票可以抵扣,普票不能抵扣 查看全部回复
3430
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
不可以 查看全部回复
4402
车辆保险 借:管理费用/销售费用等 应交税费-应我增值税-进项税额 dai:银行存款 车船税 借:税金及附加 dai:应交税费-车船税 缴纳时 借:应交税费-车船税 dai:银行存款 查看全部回复
4095
揭老师
21年还可以 22等通知 查看全部回复
3461
融资租赁保证金以后不退给你们了吗 查看全部回复
4191
不是,固定资产在达到预定可使用状态时,可以暂估入账,次月开始计提折旧,等到金额确定后对固定资产账面价值调整,后期正常计提折旧即可 查看全部回复
3697
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