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Annina老师
需要 查看全部回复
3318
清岚
您说的C表是个税的表吗? 查看全部回复
6631
哈哈老师
增值税附加税按季度申报,至于个人所得税怎么申报看税务规定 查看全部回复
3712
大宁老师
有没有实际业务? 查看全部回复
3761
大多都是在网上搜索,有的相关部门可能有具体的模板,您可以咨询当地相关部门的具体要求 查看全部回复
5159
高老师
登录所在省的税局官网,下载自然人电子税务局扣缴端 查看全部回复
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可以采用实际进价来核算成本,售价与进价的差额就是毛利,不需要设置商品进销差价科目 查看全部回复
4029
venus老师
只是老板代缴,挂在老板其他应付款下 查看全部回复
3814
正常入账 查看全部回复
3951
小梦老师
核定征收主要针对所得税,增值税、附加税这个根据你的具体收入来确定 查看全部回复
4019
Icy 何
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3838
如果是费用发票,如果您的发票能在汇算清缴前到,那么您可以先计入费用。如果不能,就建议做预付账款 查看全部回复
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成本在计提工资时可以根据实际业务计入相关科目 查看全部回复
2922
申报期限看税务核定 查看全部回复
3677
可以转到业主个人卡里 查看全部回复
5866
对的,成本和相关发生的费用发票 查看全部回复
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1、A公司收到的预收款可以转入应付账款,有的客户是要退款就办理退款,减少应付账款。在手续及资料齐全,业务真实合法的情况下,A可以把业务转给B公司,转款给B公司的分录为 借 应付账款 dai银行存款 2、B公司在收到款时借 银行存款 dai应收账款 在符合收入确认条件时确认收入进行纳税申报 3、目前没有进行清算,A公司未缴税的部分最好是A公司自己承担 查看全部回复
3622
筱粒老师
自用,应视同销售处理。借:固定资产,dai:主营业务收入/应交税费-应交增值税销项税额,同时结转成本,借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
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如果修理费金额不大,可以直接计入费用 查看全部回复
3264
张瑞峰
借本年利润 dai利润分配-向股东分配股利 借利润分配-向股东分配利润 dai应付股利 借应付股利 dai存款 查看全部回复
3773
你参考这个处理 查看全部回复
3536
个人所得税具体怎么规定是否免征看税务核定 查看全部回复
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建议后期再次采购时跟供应商协商将此部分差额少付或者多付 查看全部回复
3580
您好,这种情况是社保不扣员工的是吗?还是别的意思 查看全部回复
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您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
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由于您问的比较笼统,所以这里给您举例说一下 查看全部回复
4408
需要去修改 查看全部回复
3192
可以去代开发票 查看全部回复
3298
小福老师
按理说是应该收到红字发票再做转出哈 查看全部回复
3746
同学 你好 查看全部回复
4091
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3076
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
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最好没有负债和存货 查看全部回复
3112
您可以先做无票购进处理,等到汇算清缴时做纳税调增 查看全部回复
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根据国家税务总局《个体工商业户定期定额管理办法》及其有关规定,个体工商业户属于查账征收的,个人所得税应当在年度终了后三个月内汇算清缴,多退少补。如果属于定期定额管理的个体工商户不需要汇算清缴 查看全部回复
4579
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3793
橘子
是什么性质的奖励金呢? 查看全部回复
3503
您这个跨年了吗? 查看全部回复
3850
Amy老师
请问你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
4950
同学 委外加工的部分数量改变了,金额不会改变哟,委外加工由外单位提供的材料在支付委外加工费的时候一起结算计入委托加工物资,所以不会涉及其他业务收入 查看全部回复
3475
莹老师
亲,我们会计核算是以货币为计量单位的,你做分录的时候应该是金额,而不是数量,数量问题你可以做备查簿用来登记出入库的数量 查看全部回复
3570
参考这个处理 查看全部回复
3565
个体户不是必须开对公账户 查看全部回复
3041
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
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我这边没有这种资料,您如果想要系统学习的话,可以咨询客服 查看全部回复
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您入场前有支付其他的费用吗? 查看全部回复
3589
您计入低值易耗品科目就可以 查看全部回复
2932
您账务上分开做两笔分录就可以 查看全部回复
6132
您真实的成本计提了多少,月末就结转多少成本。 查看全部回复
3294
夏老师
按税务系统调整下帐务处理 查看全部回复
4713
借管理费用-汽车费用 dai库存现金 查看全部回复
3086
王苗苗老师
如果没有残值的情况下,且已经折旧完的话,那么直接 借:银行存款 1万 dai:其他业务收入或者营业外收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3632
1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 依据 国家税务总局关于一般纳税人销售自己使用过的固定资产增值税有关问题的公告(国家税务总局公告2012年第1号) 财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税〔2014〕57号) 财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知(财税〔2009〕9号) 查看全部回复
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请问您是从合作社购买产品?还是销售方是在合作社工作的员工? 查看全部回复
11831
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
7353
您是小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
4652
如果这些材料以后能生产成品,那么可以记到生产成本里面,如果不能生产成品,直接记到开办费 查看全部回复
3468
根据付款的截图入账就行 查看全部回复
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如果是旧设备改造,符合资本的化的,借:在建工程 累计折旧 dai:固定资产 发生的费用借:在建工程 dai:应付账款等 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
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在实际缴纳税款时 借:应交税费~未交增值税 dai:银行存款等 其他收益 查看全部回复
3196
只要是真实业务就可以开票 查看全部回复
4170
结转完工产品成本 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
2990
做税种核定,然后就可以在窗口领 查看全部回复
5667
多开发票属于虚开,建议红冲,同时原路退回对方款 查看全部回复
3855
按照你说的做就好了 查看全部回复
10189
如果有员工是需要的,可以先看下税务部门给你们单位核定的有没有 查看全部回复
3534
如果没有员工就不需要申报工资薪金个税 查看全部回复
8179
是员工就需要申报个税 查看全部回复
7118
支付的时候借预付账款 dai银行存款 按期摊销 借管理费用-房租 dai预付账款 查看全部回复
4346
您指的什么税费?增值税个体户小规模一个季度开普票不超过45万免征增值税 查看全部回复
3713
劳务报酬 查看全部回复
Angel老师
公司注册下来,是必须要进行记账报税。哪怕是没有开业,没有收入,也要进行零申报。建议按照真实业务进行会计账务处理。 查看全部回复
4512
梦梦老师
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7267
没事,上报成功 查看全部回复
4551
没有发票可以做帐,只是不能税前扣除 查看全部回复
4144
andy老师
销售按照25.1吨销售,开票,并确认收入就可以 查看全部回复
4099
Afei老师
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4557
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3959
你好 查看全部回复
2697
保本的利息收益属于提供dai款服务取得的利息及利息性质的收入,需要缴纳增值税。既然需要缴纳增值税,当然需要确认销项税 查看全部回复
5441
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3719
增值税申报和一般企业都一样,在电子税务局申报。个人经营所得在自然人税收管理系统申报 查看全部回复
4602
第一如果金额小直接记入费用,如果金额大记入长期待摊费用,在两年的租期内平均摊销记入费用 查看全部回复
3419
比如一般纳税人开具农产品收购发票支付给农民价款为3万元,申报增值税纳税申报表时, 买价?金额就是30000 查看全部回复
4865
没有绝对的好与坏,你可以注册一个公司和一个合作社 查看全部回复
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计提借应交税费-增值税加计扣除,dai其他收益/营业外收入 抵扣,借应交税费未交增值税,dai应交税费增值税加计扣除银行存款。 查看全部回复
3645
需要建账做账 查看全部回复
4433
如果是果树,记到生产性生物资产没有错 查看全部回复
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办公用品,指人们在日常工作中所使用的辅助用品,办公用品主要被应用于企业单位,它涵盖的种类非常广泛,包括:文件档案用品、桌面用品、办公设备、财务用品、耗材等一系列与工作相关的用品。 低值易耗品是指不作为固定资产核算的各种用具物品,如工具、管理用具、玻璃器皿以及在经营过程中周转使用的包装容器等。物业管理企业的低值易耗品从其价值标准来看,指单位价值在10元以上、2000元以下,或者使用年限在一年以内,不能作为固定资产的劳动资料。 低值易耗品包括部分办公用品但又不只限于办公用品,比如纸张、文具袋既是低值易耗品又是办公用品,保险柜、沙发、椅子、桌子、消防器材一般属于低值易耗品但不是办公用品。 查看全部回复
5842
借银行存款dai固定资产清理,调整处置固定资产的那笔,借固定资产清理 累计折旧dai固定资产,固定资产清理差额转入营业外収入或支出 查看全部回复
4187
借:利润分配 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4466
按照委托加工处理: 查看全部回复
3709
个体户已经交过个税了,所以再转给个体户业主就不需要交个税了 查看全部回复
16114
电子税务局查看 查看全部回复
5274
悠悠老师
需要。 查看全部回复
3573
前提条件,如果你们非按照0工资的话,不考虑可能存在的风险的情况下。 那么不需要计提工资。个人承担的部分由个人打给公司,挂往来,缴纳的时候冲减往来。 查看全部回复
3447
同学以你们当地为准,一般税务局会通知的 查看全部回复
4442
这种情况先确认纳税申报了吗?如果没有纳税申报就赶紧纳税申报,如果已经做完纳税申报就不用管了 查看全部回复
3904
陈米老师
个体可以享受个体相关税收政策,也可以开票给公司。 查看全部回复
4552
小黑
这个两者没有关系 查看全部回复
5916
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