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西贝老师
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2057
王苗苗老师
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1065
杨老师.
不计提 查看全部回复
1156
李伟老师
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1369
andy老师
之前的分录反冲 查看全部回复
1484
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1678
需要 查看全部回复
1293
就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
725
收入跟成本是成对出现的,需要先确认收入然后再结转成本 查看全部回复
1965
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1251
云峰老师
好的,同学 查看全部回复
907
员工在外租房跟公司有什么关系 查看全部回复
1365
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1724
付劳务费的时候借:应付账款 dai:银行存款应交税费-代扣代缴个税 交个税的时候借:应交税费-代扣代缴个税dai:银行存款 查看全部回复
1637
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1504
燕子老师
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1272
易老师
不行 查看全部回复
1449
李可可
需不需要计提走应付职工薪酬?需要 查看全部回复
927
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
1590
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
1443
安叔老师
租入设备时如何记账的呢 查看全部回复
1570
土地使用税和出不出租没有关系 查看全部回复
1927
加计抵减不影响现金流量表啊 查看全部回复
1116
真实的就没问题。 查看全部回复
1064
wam
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费一销项 查看全部回复
1077
tammy老师
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
1118
你是折旧期到了,但是净值比正常净值多了1690 查看全部回复
1496
可以的 查看全部回复
1002
夏东
新增加的什么科目 查看全部回复
2198
44.45 查看全部回复
1201
业务是什么时候发生的 查看全部回复
1298
转到营业外支出 查看全部回复
1546
放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
1556
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1182
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1455
建造过程中采购材料及人工怎么做财务处理?可以计入长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
1560
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
950
夏老师
期末结转是自动结转,但要把期末结转的公式修改,加上新加的科目 查看全部回复
1506
弥补完还有净利润的话需要,弥补完还亏损就不用 查看全部回复
1405
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1220
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
5178
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
1207
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1334
工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
943
一般只要发出货物,货物的控制权已经转移时就应该确认收入并结转成本 查看全部回复
1188
可以补计提的 查看全部回复
1197
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
986
月底外币账户有余额么 查看全部回复
1439
在结转生产成本模块点击【查看结转表】,进入结转表界面,右上角点击【打印】,进入打印预览界面,“纸张尺寸”选择实际使用的纸张大小,“缩放”建议选择“适应纸张大小”,预览效果无误后点击【打印】按钮即可。 查看全部回复
2040
原材料领用出库时 借:生产成本 dai:原材料 产品生产完毕 入库时 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
1482
Annina老师
可以 查看全部回复
1288
短期借款是指企业为维持正常的生产经营所需的资金或为抵偿某项债务而向银行或其他金融机构等外单位借入的、还款期限在一年以下(含一年)的各种借款。 查看全部回复
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1493
调整计提的分录 查看全部回复
1635
借管理费用一租金费,dai银行存款,没有发票所得税汇算调增 查看全部回复
997
Leaf
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1729
计入长期待摊费用,在受益期内摊销 查看全部回复
1614
你是公司还是万达 查看全部回复
1222
在"管理费用"科目下增设"执业责任保险费"明细科目,核算事务所根据有关法律法规发生的执业责任保险费。事务所在确认执业责任保险费时,借记"管理费用——执业责任保险费"科目,dai记"银行存款”、“其他应付款”等科目。 查看全部回复
958
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
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可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1277
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
二月开始计提,当月购入固定资产下月开始计提折旧 查看全部回复
1462
秦枫老师
有的 查看全部回复
727
那你现在就冲减多计提 查看全部回复
838
收入和成本是成对出现的,如果确认收入了就可以结转成本 查看全部回复
1358
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1831
现在是已经跨年了 查看全部回复
827
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
785
杨英芝老师
生产成本要先结转到库存商品,然后商品销售出库的时候从库存商品结转到主营业务成本 查看全部回复
1338
跨年了么 查看全部回复
1195
是的 查看全部回复
1413
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
967
收到 查看全部回复
1970
固定资产计提减值准备是账面价值和可收回金额做对比 查看全部回复
1011
存货的成本和可变现净值孰低原则是,成本低了,按照成本计算,可变现净值低了,按照可变现净值计算,但是要计提存货跌价准备是吗 查看全部回复
1301
固定资产减值准备的计算方法 固定资产出现减值迹象,应按照固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值孰高者确认固定资产可回收金额。如果可回收金额<固定资产原值-累计折旧,则减值金额=固定资产原值-累计折旧-可回收金额。 查看全部回复
1451
哈哈老师
对,是的 查看全部回复
1166
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1516
季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
1687
计提的话可以之前计提,正常如果你4月份申报申报的是3月份实际发放的 查看全部回复
4219
固定资产计提减值准备是不是要拿账面净值和可收回金额做对比,不是的。当可收回金额低于账面价值时,确认固定资产发生了减值,要计提固定资产减值准备 查看全部回复
1129
木言
如果出租非自用的话需要缴纳房产税和土地使用税,房产税按租金收入的12%缴纳,土地使用税各地标准不一,是按平方数缴纳的 查看全部回复
1238
借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
1160
曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5274
是的,如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
1671
1177
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1886
1673
您好,一般损益类科目结转到本年利润科目,资产负债类科目不结转 查看全部回复
964
734
就是期末余额应该是5000证明需要计提4000的存货跌价准备 查看全部回复
772
税务师晓雨
可变现价值假如是50,成本为40说明没有减值,账面价值就是成本 查看全部回复
账面价值=账面余额-存货跌价准备 查看全部回复
1483
1561
你好同学,是的。如果我们企业执行的是小企业会计准则,就不需要计提减值准备。 查看全部回复
834
是的,如果可变现净值低于成本,表示存货的价值可能已经下降,需要进行减值处理,计提存货跌价准备 查看全部回复
1540
你的意思是销售单价不一样么 查看全部回复
778
有税务风险吗?没有成本票,如果在汇算清缴前没取得合规票据的话,可以纳税调增的,一般没有风险的。 查看全部回复
1456
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
1585
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