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大宁老师
税盘的多于电子税务局的还是什么原因? 查看全部回复
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哈哈老师
收款的时候先记入预收账款,开发票的时候冲销预收账款 查看全部回复
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税务师晓雨
我没有说税费,你自己算。你们开20万确认20万的收入就好了,剩余的80万算代收,记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款就好了 查看全部回复
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这个得看税务核定了 查看全部回复
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李钢老师
对 查看全部回复
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管理费用/销售费用 查看全部回复
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andy老师
具体是什么业务呢 查看全部回复
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一般在收款开票的时候缴纳增值税 查看全部回复
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推荐增值税结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4187
李伟老师
让你们老板干够500万就别干了,或者你开够500万,就别开了,如果有少开发票,属于偷税漏税。问这个问题没有什么意义。如果是不想升级为一般纳税人,你多开个小规模就好了 查看全部回复
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Alice老师
您好,普票不可以抵扣,专票可以抵扣进项 查看全部回复
11147
venus老师
同学你们多开发票意味着多交税,而且也这是虚开发票 查看全部回复
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如果用到工地全部都使用完了,可以 查看全部回复
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个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
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按照你的汽车价格+购置税记到固定资产,如果是一般纳税人用不含税价格 查看全部回复
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个体户不缴企业所得税,缴纳个人所得税 查看全部回复
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属于维修的话,开劳务*维修费 查看全部回复
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一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收:2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 查看全部回复
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
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应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
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购买材料是你需要给销售方钱,写销售方 查看全部回复
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甜甜老师
您好,如果您本期销售额合计是负数,据了解一般是有检验,无法网上申报,需大厅申报的,谨慎起见可先咨询当地报税服务商看能否网报,不行的话去大厅申报就行 查看全部回复
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开运输服务*运输费就好了 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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小黑
前者是不动产租赁0.09,后者是服务0.06 查看全部回复
5250
夏老师
建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 查看全部回复
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需要在项目地预交税金 查看全部回复
9686
高老师
你好,合计11吨组合的可能性有很多种啊 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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您好,表格、资料等问题可以在首页向客服咨询 查看全部回复
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您好,一般纳税人可以抵扣取得的进项 查看全部回复
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付款流程看你们公司内部规定,这个没有统一标准的 查看全部回复
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查账征收的企业,如果无法取得发票,那么做账正常做,汇算清缴结束前确定无法取得的,做纳税调增 查看全部回复
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如果旅游公司提供的是客运服务,那么应该开具运输服务 查看全部回复
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你们的操作是不对的,如果你们确认要发票,那么直接谈开票的价格,如果是要开票,那么就按照1000/(1-9%)去计算开票合计金额 查看全部回复
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你是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
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我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
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税控盘中开发票中有可以开具的清单 查看全部回复
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1%部分的增值税了,减免直接记入到营业外收入里面2%的部分不需要单独做的 查看全部回复
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材料真实存在,就是票没开来吗?如果是的话,需要按实际收入结转成本 查看全部回复
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个税20%,增值税1% 查看全部回复
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归老师
可以的。剩余的未开票部分做无票收入申报即可 查看全部回复
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你好,不行,真实业务是什么就开什么 查看全部回复
4135
Annina老师
卖什么就开什么 查看全部回复
4498
王苗苗老师
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
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废料应该冲减你们的生产成本,结转到:原材料-废料 dai:生产成本 查看全部回复
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按照含税金额/总数量计算单个产品的含税金额,开票的时候选择含税金额开就可以 查看全部回复
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
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不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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可以,按9%抵进项 查看全部回复
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购销合同印花税税率万分之三 查看全部回复
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你指的什么呢 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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如果小规模纳税人,征收率为3%,现在到2021年12月31日的优惠政策为1% 如果是一般纳税人,税率为6% 查看全部回复
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看着不像是正规业务,这个问题只有你们自己协商 查看全部回复
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你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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加工修理修配增值税税率是13% 查看全部回复
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没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
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一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 ? ? ? 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 ? ? ? 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 ? ? ? 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 ? ? ?个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
可以记到周转材料 查看全部回复
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如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
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经营收入最终是需要开票的,开多少和经营收入有关 查看全部回复
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陈米老师
可以开票,本月申报截止日期26号,记得按时申报哟! 查看全部回复
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按照正规的应该是销售什么,开什么。实际工作中,碰到特殊要求的且协商不行,你们又想做这个业务的,部分企业会冒着风险满足对方的需求, 查看全部回复
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是否需要入库可以根据你们的公司情况去处理。如果公司要求入库,那就入库 查看全部回复
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找到 615编码,属于不征税收入 查看全部回复
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例如,销售1000元的手机,赠送200元的充电宝,开发票时,手机 1000 充电宝 200.折扣200 查看全部回复
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如果你们是采矿的,这些业务是用于和采矿相关的,可以记到相关成本里面 查看全部回复
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这个就是在应收账款里面体现 查看全部回复
3086
这个不属于虚开 查看全部回复
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开票金额多于银行转入金额嘛? 查看全部回复
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白条入账可以,但是不能在税前扣除的。 查看全部回复
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是小微企业吗 查看全部回复
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小规模不能开九个点税率的发票 查看全部回复
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如果是只是代收,那就合理 查看全部回复
只考虑分录,不考虑其他问题吗? 查看全部回复
悠悠老师
什么税种零申报?如果没有收入。增值税可以零申报。对公账户的流水不是零申报的依据。 查看全部回复
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开票收入和未开票收入做账都一样 查看全部回复
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潇洒老师
能否把实际情况给银行写个说明,看银行能否接受 查看全部回复
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不太清楚你想做什么。会计记账是按照实际发生的成本费用去记账,你如果是虚开发票入账,那你自己看情况 查看全部回复
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居民企业在中国境内跨地区(指跨省、自治区、直辖市和计划单列市,下同)设立不具有法人资格分支机构的,该居民企业为跨地区经营汇总纳税企业(以下简称汇总纳税企业),除另有规定外,其企业所得税征收管理适用本规定。 汇总纳税企业实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法: (一)统一计算,是指总机构统一计算包括汇总纳税企业所属各个不具有法人资格分支机构在内的全部应纳税所得额、应纳税额。 (二)分级管理,是指总机构、分支机构所在地的主管税务机关都有对当地机构进行企业所得税管理的责任,总机构和分支机构应分别接受机构所在地主管税务机关的管理。 (三)就地预缴,是指总机构、分支机构应按本办法的规定,分月或分季分别向所在地主管税务机关申报预缴企业所得税。 (四)汇总清算,是指在年度终了后,总机构统一计算汇总纳税企业的年度应纳税所得额、应纳所得税额,抵减总机构、分支机构当年已就地分期预缴的企业所得税款后,多退少补。 (五)财政调库,是指财政部定期将缴入中央国库的汇总纳税企业所得税待分配收入,按照核定的系数调整至地方国库。 查看全部回复
4171
按照实际付款的金额对账 查看全部回复
3302
属于上述项目的都需要缴纳印花税 查看全部回复
16351
你销售的是什么货物就开什么发票,材料明细多了,开发票清单 查看全部回复
4026
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
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如果你们是施工队给别人建,记到原材料,领用的时候转到合同履约成本/工程施工 查看全部回复
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没有收入,也没开票,有支出,利润为负。增值税零申报,所得税按实申报。 查看全部回复
4182
个体户核定征收主要是看税局怎么给你核定的,按照税局核定的方法去计算 查看全部回复
5115
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
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没有规定,看公司规模,小公司只有一个会计,就要既做帐又开票,如果会计人员较多,可以一人做帐,一人开票。开票是出纳还是会计,视具体情况而定。 查看全部回复
8702
一般纳税人的成本,收到能抵扣的专票是按照不含税金额,收到的不能抵扣的发票是按照含税 查看全部回复
3419
了解生产工艺,根据实际情况测算出来的 查看全部回复
4288
系统和实际金额不一致的,需要修改为实际金额 查看全部回复
3658
这个是你们私下谈判的,做账的话,还是按照发票上的金额和税率是计算,不在单独体现 查看全部回复
7020
小规模就是1% 查看全部回复
4802
4230
你好,建议联系当地主管税局,税局同意自开,不同意去税局代开发票 查看全部回复
4311
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
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