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venus老师
可以的 查看全部回复
4143
大宁老师
你可以看下2020年关于疫情防控税收优惠政策问答第十期中的这个问题。 一般是可以开具的,但有些地区可能为了征管,会有不同,所以具体能否再开1%你需要咨询当地主管税务部门意见。 查看全部回复
4034
对的,修复一下下 查看全部回复
2975
小黑
按照正常的开 查看全部回复
3784
产生废料时, 借:营业外支出 dai:生产成本 重新加工后入库, 借:原材料 制造费用 dai:营业外支出 银行存款/现金 查看全部回复
3568
王苗苗老师
没有优惠政策 查看全部回复
4806
收到的钱一半确认为收入,按照租赁开具发票,另外一般挂其他应付款,支付的时候冲减 查看全部回复
3978
高老师
你好,增值税=9370.75/(1+3%)*3%=272.93 查看全部回复
4431
Annina老师
一般还是小规模? 查看全部回复
3597
借应收账款,dai银行存款 查看全部回复
3803
当月才能作废跨月只能红冲 查看全部回复
18826
可以,金额大的最好签合同 查看全部回复
6552
你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5746
直接按照1%做 查看全部回复
5763
不是看去年几月份,而是看连续12个月 查看全部回复
3078
可以 查看全部回复
3847
可以分两步做账:第一步,通过发出商品科目来做即借:发出商品dai:库存商品第二步,销售发票有时,借:银行存款或应收账款dai:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)同时:借:主营业务成本dai:发出商品 查看全部回复
3986
同学增值税四流不一致 查看全部回复
3329
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4656
你好,材料成本差异账户用于核算企业各种材料的实际成本与计划成本的差异,借方登记实际成本大于计划成本的差异额(超支额)及发出材料应负担的节约差异,以及调整库存材料计划成本时,调整减少的计划成本。 dai方登记实际成本小于计划成本的差异额(节约额)以及发出材料应负担的超支差异,以及调整库存材料计划成本时,调整增加的计划成本 查看全部回复
6788
这个需要具体问问 查看全部回复
4843
对公的业务收款没有开票还是什么没有开票? 查看全部回复
4103
你在电子税务局看看我的信息-税费种信息税务核定的申报日期 查看全部回复
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跟对方有业务吗?开票根据业务来开 查看全部回复
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开票看公司业务 查看全部回复
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专票还是普票 一般情况下,专票所有信息都要有 普票必须有单位名称和纳税人识别号 查看全部回复
3357
同学需要有税控盘或者ukey开票的 查看全部回复
3910
一般情况下,一般纳税人税率9% 小规模纳税人正常征收率3%,优惠政策1% 查看全部回复
3221
Afei老师
增值税9%,房产税12% 查看全部回复
4818
*建筑服务*网络安装费 查看全部回复
7954
劳务派遣是6%,适用于一般纳税人,一般计税方法。还有5%征收率 适用于简易计税方法、差额计税方法,并且其无论属于一般纳税人,还是属于小规模纳税人。3%征收率适用于小规模纳税人,且无特殊规定情形。您看您属于哪一种情况 查看全部回复
3743
需要 查看全部回复
3353
3599
陈米老师
超过定额的,按所申报的金额,即全额缴税 查看全部回复
8995
如果是经营租赁中的机械设备租赁费,一般纳税人税率为13% 查看全部回复
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你好,请问你们企业是房地产开发企业还是非房地产开发企业? 查看全部回复
3521
把已开的有差异的发票作废,重新开票,在开票系统输入合同金额 查看全部回复
3929
可以启用材料进销存系统 查看全部回复
3339
加税点开票本就是不合规的 查看全部回复
3678
具体业务是什么? 查看全部回复
2992
同学。外籍员工,按个税月税率表计算。一样的扣除5000后的金额计税。 算法 和公民一样的。 查看全部回复
3900
是的你做账就好 查看全部回复
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可以签租赁合同,约定租金,需要开租赁发票给挂靠公司,加油站的发票也是开给挂靠公司 查看全部回复
3850
你好,这种有可能是网络问题,也有可能是其他原因,建议你打电话咨询税控盘专业人员。 查看全部回复
7596
不含税价为40742÷(1+13%)=36054.87元,税额4687.13元。 查看全部回复
4305
是的 查看全部回复
5729
税务师晓雨
不好意思,现在没有16%的税率 查看全部回复
2947
悠悠老师
没有说小规模一年开票不能超多少万。只是,如果说小规模增值税有优惠的话,季度收入不超45万。增值税可以减免。如果一年收入超500万,有些地方税务部分会要求转一般纳税人。 查看全部回复
10319
就是读入发票 查看全部回复
3762
是一般纳税人么,这个开金融服务中dai款服务就可以,一般纳税人是6% 小规模是3%(减按1%) 查看全部回复
7765
是换货还是退货,同学 查看全部回复
3566
你好 查看全部回复
4368
你好,收到退货 借:库存商品 dai:主营业务成本,收到负数发票 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 金额负数表示,建议参考销售给A客户的帐务处理。 销售给B 借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 查看全部回复
4149
你好,跨月了,只能红冲,开具负数发票 查看全部回复
4098
做什么,看业务是什么 查看全部回复
3962
Karina老师
可以重新签合同,或者签一个补充协议 查看全部回复
4955
4749
同学7月收到款项做未开票收入,8月用开票收入冲未开票收入,9月,红冲发票收入, 查看全部回复
2889
开经纪代理服务就可以 查看全部回复
4058
你好,请问贵司目前是什么财务软件呢 查看全部回复
3470
销售沙子水泥的,属于商贸业 查看全部回复
3750
类似于商贸企业的性质 查看全部回复
2753
这个0.5就是挂在其他应收款—法人身上 查看全部回复
4338
你们的业务设计的有问题 查看全部回复
3442
可以,因为是你们的员工 查看全部回复
3500
一般纳税人,一般计税法是9%,简易计税是3%。小规模是1%,也可以按照3% 查看全部回复
3741
你好,材料出售 借:银行存款等 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3514
同学现在农产品税率是9% 查看全部回复
4808
同学,不开票同样按照开票收入报税 查看全部回复
4380
甜甜老师
3780
具体是提供的什么劳务,一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4853
一般可以根据实际发生的业务,来如实开具发票,即便是营业执照中经营范围中没有的,也不影响开票。 所以你们公司如果发生营业执照的经营范围以外的业务,只要发生真实的应税业务,是可以自行开具增值税发票的。 但要注意以下几点: 1.对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
3951
税率是5% 查看全部回复
3805
一般可做如下: 新公司: 借:库存商品/原材料5000 dai:应付账款4700 预付账款300 借:应付账款4700 dai:其他应付款~旧公司4700 旧公司: 借:其他应收款~新公司4700 dai:银行存款4700 新公司旧公司如果是一家公司也可以签个代付款协议 查看全部回复
4472
租户交来水电费,借记银行存款,dai记其他应付款—水电费,你单位代扣代缴水电费,借记其他应付款—水电费,dai记银行存款。 查看全部回复
4655
可以开发票给对方 1.对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
3874
点右边的清单,把每个明细都开上去 查看全部回复
3859
开户许可证和开票没有关系 查看全部回复
9130
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
5261
你好,请问总机构和分支机构在同一县(市)的? 查看全部回复
4844
开票借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
4285
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4372
个体户交的是经营所得个税,经营所得个税的缴纳和您是小规模还是一般纳税人没关系的,税率是一致的。所得税税率表参考个人所得税法 查看全部回复
6139
买卖的进销保持一致 查看全部回复
4000
你好,根据财税[2018]33号《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》的规定:自2018年5月1日起,增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。(小规模纳税人年应征增值税销售额不再区分行业,统一标准为500万元以下,也就是说,如果超过500万元,便不再符合小规模纳税人标准) 查看全部回复
6243
一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
4565
如果是公司生产经营中发生的,符合条件的,可以在企业所得税税前扣除 查看全部回复
5020
售价一般都是含税价格 查看全部回复
4892
要零申报哦 查看全部回复
4635
不可以 查看全部回复
3532
你好,一般纳税人安装费税率是9% 查看全部回复
5112
Amy老师
一般纳税人是13%,小规模和自然人是3% 查看全部回复
5506
材料成本差异率指材料成本差异额占材料计划成本的比率。其计算公式为:材料成本差异率=(月初结存材料成本差异+本月收入材料成本差异)/(月初结存材料计划成本+本月收入材料计划成本)*100% 查看全部回复
5258
你吗自己协商,50万不含税的话,含税金额需要加税金 查看全部回复
3371
andy老师
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
7172
您好: 方式一:将赠品与商品分别按公允价值开具,同时将赠品价格作为折扣,在同一张发票的金额栏注明折扣额 查看全部回复
5309
您好,是您单位单纯的销售索菲亚家具并提供安装吗?其中索菲亚家具是您单位外购的么? 查看全部回复
4261
一般纳税人13% 查看全部回复
4374
你好,同种类的放一起 查看全部回复
3834
如果业务都是经营中正常发生的,可以抵扣的 查看全部回复
4349
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