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甘老师
借:其他应收款 dai:银行存款 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2961
许老师
主要是公司发生的人力成本 查看全部回复
2898
andy老师
A和B 账务上都是独立核算的两家店? 查看全部回复
1827
patience
新开户公司存入现金,是走其他应付款--法人垫资还是走实收资本啊,需要问法人股东存入公户的款的用途是什么,是借款还是实收资本。 查看全部回复
2435
小妮老师
当时现金交质保金的这笔你们账上入账没有? 查看全部回复
2848
A和B只是代C给D员工缴纳社保和公积金吗? 查看全部回复
1964
云峰老师
同学你好 这种情况应尽量避免 查看全部回复
2639
高老师
逾期未申报可以进行补申报;申报成功后,如果发现内容错报或人员漏报,需要进行更正申报 查看全部回复
2825
更正申报 查看全部回复
杨老师
交的时候 借:其他应收款 dai:银行存款 收挂靠的钱 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2242
挂其他应付款,到时候还给股东 查看全部回复
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按照权责发生制原则,一般社保是每个月需要计提入账。如果是忘记计提了可以补录,一般是分开入账的,因为好查账核算。 查看全部回复
2192
清岚
电子税务局 查看全部回复
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一般帐户不能提取现金,可以办理转帐业务,如果通过转帐形式支付工资是可以的. 查看全部回复
2623
那社保款,母公司会转给子公司么 查看全部回复
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可以作为公司营业外支出或者管理费用 查看全部回复
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与能提供发票的一样正常做帐就好,只是不能取得合规票据不能税前扣除 查看全部回复
2823
借:库存现金 dai:银行存款 查看全部回复
2336
通过往来记账 收到款 借:银行存款 dai:其他应付款-社保 缴纳社保 借:其他应付款-社保 查看全部回复
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已经被稽查到,建议是及时补申报个税 查看全部回复
2838
木言
用总公司的收据,最好再让总公司人资部门出具一份加盖人资部门印鉴社保缴纳证明, 查看全部回复
2694
安叔老师
可以依据自己的入库单,和对方开具的发票支付 查看全部回复
2385
小小
这部分员工的工资在哪里发 查看全部回复
2597
挂往来账 查看全部回复
2937
如果你公司想对社保、公积金进行正规处理,可以把公司那部分从他的工资中直接减掉,例如,本身个人部分社保公积金是500元,公司部分是800元,这个员工的工资是5000元,那你就直接做应付工资是4200元,正常体现个人部分500元,账务处理,借:管理费用/生产成本 4200 dai:应付职工薪酬 4200 发放的时候,dai:应付职工薪酬4200 其他应付款-个人部分社保 500 dai:银行存款3700 查看全部回复
3635
稍等,我看下 查看全部回复
2739
王苗苗老师
什么原因退的? 查看全部回复
1931
发给员工的时候做到其他应收,收到生育津贴的时候冲其他应收款 查看全部回复
2955
借:其他应收款-xx公司 dai:银行存款 查看全部回复
2360
红冲之前的分录或者直接记入营业外收入 查看全部回复
1768
有合同和发票,做成现金支付是可以的 查看全部回复
4250
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
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报销的费用确定是因公报销实务中正常入账,但是没有发票的费用到汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
2062
wam
附上退回的银行回单 查看全部回复
2834
谭老师
对的同学你的理解是正确 查看全部回复
3037
冰山老师
银行的钱可以直接提取出现金 查看全部回复
4235
借:应付职工薪酬 dai:银行存款(实发工资) 其他应收款-代扣社保 查看全部回复
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每月末销售费用要结转到本年利润 查看全部回复
2257
红冲计提及缴纳分录 查看全部回复
3125
Annina老师
退的好久的 需要跟社保局核实 退的个人还是公司的 可以去当地人力资源官网下载明显核实 查看全部回复
4033
不是这个逻辑 查看全部回复
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社保局退费用的原因是什么? 查看全部回复
2710
公司代员工缴纳社保? 查看全部回复
2327
社保是全额承担么,可以计入管理费用 查看全部回复
2089
计提时不需要扣除,发放时才需要扣除 查看全部回复
3199
银行提现 借:库存现金 dai:银行存款 查看全部回复
5464
秦枫老师
两个公司挂往来 员工合同在哪家签订的在哪家做工资 查看全部回复
2445
不是,社保如果是退款需要冲单位已计提费用,退回个人部分给回个人 查看全部回复
2751
在计提社保的时候,借其他应收款-社保-个人部分 等该员工把这部分钱补齐时,dai其他应收款-社保-个人部分 查看全部回复
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是说这个投资是投资人直接将款项支付给了供应商还是? 查看全部回复
3378
可以照常记账只不过把银行存款换为其他应付款-社保 查看全部回复
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意思是你们需要把10块钱转给个人吗 查看全部回复
2273
①计提社保,借:管理费用-社保(公司部分)dai:应付职工薪酬-社保;②缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-(社保个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
17255
收到承兑是怎么入账的? 查看全部回复
2150
计提工资按照工资表计提,一般都是次月发放,所以需要当月计提 查看全部回复
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两个公司都要做这个人的工资表,分别报税 查看全部回复
2690
建议是应发工资=法人社保的个人部分 查看全部回复
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发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
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外帐要求按照会计制度规定核算,属于正规的帐,符合税务机关要求的财务报告,是对外公开的帐。内账要记录少申报的收入以及对应成本、费用等,内账要求单据真实、完整。 查看全部回复
3276
venus老师
8月零余额账户收到人社退回18年12月社保退款,可以计入其他应付款,预算会计不需要做账务处理 借 银行存款 dai 其他应付款 上交的时候 借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
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相当于公司先垫付,后面才收回 查看全部回复
2913
李伟老师
借其他应收款dai其他应付款 查看全部回复
2971
吴萌老师
是个人部分交回了对吗?冲减对应科目,调整至以往年度盈余调整。 查看全部回复
3680
借 其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3914
可以现金发 查看全部回复
4955
曹老师CPA
没问题的,一般先计提再发,也可以不计提 查看全部回复
扣个人部分么 查看全部回复
1791
孙老师
正常应该是发放工资时借:应付职工薪酬-工资 (应发工资数) dai:库存现金 / 银行存款 (实发工资数) 其他应付款-养老 / 医疗等 (代扣代缴金额) 其他应付款-住房公积金 (代扣代缴金额) 应交税费-应交个人所得税 (代扣代缴金额) 查看全部回复
3431
分开入账 收到的时候 借银行存款 dai营业外收入 交社保的时候 借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai银行存款。但是社保要先计提 查看全部回复
2411
都可以的 查看全部回复
3271
把账做到母公司 查看全部回复
4322
缴纳时 先计提 借 管理费用等-社保(公司部分) dai应付职工薪酬-社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2069
社保是两家公司都承担还是直由一家公司承担? 查看全部回复
3072
将个人缴费的小票、公司社保缴费单据等作为报销附件,提交付款申请,审批通过后转入你的个人账户 查看全部回复
2845
你好,是扣的当月的社保,分录的话:缴纳时, 借:应付职工薪酬—社会保险费(单位部分), 其他应收(付)款—社会保险费(个人部分), dai:银行存款。 计提时,相关分录: 借:管理费用—社会保险费(单位部分), dai:应付职工薪酬—社会保险费(单位部分)。 查看全部回复
3802
厚积薄发
其他应收款 查看全部回复
3432
支付给职工以及为职工支付的现金 查看全部回复
3460
收到退款时 借银行存款 dai其他应付款 退给员工时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
2661
其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
2392
①预支时,借:其他应收款3000 dai:库存现金3000;②报销时,借:管理费用等 dai:其他应收款3000 dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
3507
①之前多缴纳部分,借:其他应收款-待转金 dai:应付职工薪酬;②借:应付职工薪酬 借:管理费用(红字) 查看全部回复
5416
计提和发放一致就行了 查看全部回复
2196
现金退款需要对方收据,现金收款需要开收据,收据联作为原始凭证 查看全部回复
3184
收入确认的时点的收款的时点不一定一致 查看全部回复
大宁老师
原分录红冲 查看全部回复
3131
社保是公司全额承担吗 查看全部回复
2650
需要做账,扣缴时 借 其他应收款 dai银行存款 社保款打到银行账户时 借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
上月工资里扣除了两个月的社保? 查看全部回复
10157
多扣部分从其他应付款-代扣社保那里转到营业外收入 查看全部回复
3150
付社保款时 借:其他应收款 dai:银行存款 收回来时 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2754
灵活应变,可以每个月打印装订成一册 查看全部回复
3701
那2020年有没有入账 查看全部回复
2758
现金余额不能是负数,可以借老板或法人款,公司有钱再还 查看全部回复
3562
现金流量表期末现金余额应该等于资产负债表中的货币资金的期末余额。货币资金是资产负债表的一个流动资产项目,包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额。 查看全部回复
5517
请问汇算清缴职工薪酬表的社保公积金数据是单位承担部分吗? 答:是的。 还有就是从去年4月份开始0申报,有买社保但是没有做账的话,汇算清缴职工薪酬表的社保公积金数据要填全年去年的还是1-3月份的呢 答:有实际支出但没有做账,社保账载金额0,税收金额填1-3月社保实际发生额。(不过建议还是补入账比较好,使账载金额与税收金额一致) 查看全部回复
5192
销售给客户的货款你挂账的分录怎么处理的的呢,购进货物按照库存商品入库,分开核算 查看全部回复
4576
建议加上 查看全部回复
2442
购买商品提供劳务可以理解为成本,对外支付其他与经营活动相关的可以理解为费用 查看全部回复
5477
做一个业务招待费审批单,据实支出,年度汇算清缴做纳税调增 查看全部回复
2444
按照时间先后顺序做凭证号就可以。 查看全部回复
3010
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