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甘老师
成本费用企业所得税扣除的条件为,成本费用属于相关法律法规规定的范围,根据《中华人民共和国企业所得税法》中第八条的内容规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
3007
小小
开的3%的专票吗 查看全部回复
7221
高老师
不建议收 查看全部回复
2524
是的 查看全部回复
2204
tammy老师
是什么原因少了 查看全部回复
4795
许老师
可以的,你们先把剩余的9张开完,然后验证领取新的10张发票 查看全部回复
2294
之前是怎样做的分录,原路红字冲销即可 查看全部回复
2957
杨老师
收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。收款收据应该是收款方开具,收款方是个人 查看全部回复
4725
安叔老师
和新开具的发票附在一起即可 查看全部回复
2579
没有区别,税率是一样的 查看全部回复
7206
Harry老师
是的,数量乘以单价,按对方需求来。 查看全部回复
3207
小妮老师
停车费属于不动产租赁服务。一般纳税人出租其2016.4.30前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额;如果是2016.5.1后取得的不动产,适用一般计税方法9%计税。小规模纳税人停车场出租业务,按照5%征收率计算应纳税额。 查看全部回复
6505
冲红和代开在同一个月吗? 查看全部回复
3179
挖掘机总价多少 查看全部回复
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红字发票分录与原蓝字发票分录的会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
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专票现在是3% 查看全部回复
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根据发票信息 借销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
2893
你们属于开有误,已经跨月了,建议去大厅申报处理 查看全部回复
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(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2200
是小规模纳税人吗 查看全部回复
2205
需要时再认证 查看全部回复
2219
王苗苗老师
普票合适 查看全部回复
3526
不需要处理 查看全部回复
2104
当月开具的发票,在下个月申报这个月税的时候都可以抵扣 查看全部回复
2500
不用,照常申报,10月份的红冲和当月销售额一起对冲 查看全部回复
3131
可以 查看全部回复
2075
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3751
调整到营业外收支 查看全部回复
3269
小规模纳税人不用进销项税和销项税额 查看全部回复
2987
你们是一般纳税人还是小规模纳税人呢 查看全部回复
2030
付款 借其他应收款等 dai银行存款等 查看全部回复
3648
因为 1.用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务。2非正常损失的购进货物及相关的应税劳务。3、非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务。 4、国务院财政部门、税务主管部门规定的纳税人自用消费品 查看全部回复
3826
合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3271
andy老师
本地导入 查看全部回复
2930
增值税+附加税 3%+3%*12%=3.26%,收4%差不多 查看全部回复
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让供应商复印后盖发票专用章和公章给你们 查看全部回复
2516
可以的 查看全部回复
9652
是销售电费,按电费编码开具,电费税收分类编码是11001010202 查看全部回复
10182
预交的数据已经带出来的了 查看全部回复
2821
需要看你所在的地区有没有实行电子专票,实行了的话在电子税务局里面发票票种核定可以申请电子专票 查看全部回复
2649
借:管理费用-水电费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2657
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2961
本期你们不用交增值税,但是预缴了1131.23,所以应交那里是负数 查看全部回复
3014
4113
有合同和发票,做成现金支付是可以的 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
印花税按购销合同金额申报 查看全部回复
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个人所得税要看是劳务报酬所得还是什么所得 查看全部回复
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你是指第三季度吗 查看全部回复
2428
1.5%的发票只有这种情况 查看全部回复
3604
这个需要去大厅处理 查看全部回复
2494
1.在电子税务局纳税人信息那里可以查询 查看全部回复
7352
如果计入了管理费用,借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
4449
夏老师
发票都是一样的,申请了百万元,这样的发票可以直接开十万元的,不用另外申请 查看全部回复
6129
差额征税不是不能开专票,是不能全额开专票。 收入中的成本部分是不计算增值税的,所以这部分是不能开具增值税专用发票给对方抵扣增值税的。原理就是不征收增值税,没给国家纳税,对方也就不能抵扣增值税。只能开差额部分的专票 查看全部回复
20924
金融商品转让不能开专票的原因是金融商品是根据买卖差价缴纳增值税,但是下家不需要根据发票抵扣税款,开具金融商品的专用发票没有意义,且会造成下游滥用该发票对税款进行虚抵,所以金融商品转让,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
2928
本季度申报本季度的开票金额 查看全部回复
2468
如果你们的退税率高,而且进项税比较多,建议你选择一般纳税人 查看全部回复
7382
没带出不要紧,手工填写就好 查看全部回复
3065
多了多少 查看全部回复
3669
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2244
定额发票现在还可以正常使用 查看全部回复
2951
1. 若销售方是一般纳税人,开普票和开专票一样,都是需要缴纳销项税 2.若销售方是小规模纳税人,开普票免增值税,开专票需要缴纳增值税 查看全部回复
5716
清岚
这个通常写1 查看全部回复
8600
patience
可以,收到进项发票,不需要抵税的话,可以勾选认证平台,先不认证勾选 查看全部回复
4276
不可以,购买方已抵扣的进项税额,开红字的话,由购买方申请红字信息表 查看全部回复
3452
通常没有必要,因为一张发票只能认证抵扣一次,发票金额和信息都是唯一的 查看全部回复
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可在各地税务局官方网站下载OFD电子发票版式文件阅读软件,使用OFD阅读器打开下载的电子发票版式文件,在签章或签名上鼠标变成黑色实心箭头时单击鼠标右键可以进行验签。验证有效的,阅读器会弹出提示“该签章有效!自应用本签章以来,文档内容未被修改。”等字样。 查看全部回复
4367
3813
可以红冲的,一般不会有风险。跨月了就正常红冲就好了,但是这个月报税的增值税会多申报 查看全部回复
1962
第一个 查看全部回复
2058
2458
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4728
你好,这是会计教练那边的,你可以咨询会计教练 查看全部回复
2335
普票的3万是销项税 查看全部回复
2017
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2914
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
缴纳借应交税费应交增值税 查看全部回复
3021
2013
跨月了,建议是冲红专票,重新开普票 查看全部回复
3222
谭老师
没有收款人和复核人的增值税专票,本身不影响抵扣和认证,但就属于不规范开票 查看全部回复
12135
取得餐饮行业的发票,进行是不可以抵扣,国家税务总局规定,对于餐饮服务取得的发票进项税额,不允许抵扣 查看全部回复
2700
可以,购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣:纳税人取得增值税专用发票的,按专用发票上注明的增值税额确定进项税额;取得增值税电子普通发票的,按发票上注明的税额确定进项税额,电子普通发票上注明的购买方“名称”“纳税人识别号”等信息,应当与实际抵扣税款的纳税人一致,否则不予抵扣 查看全部回复
3764
将免征水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。缴纳义务人包括增值税一般纳税人、增值税小规模纳税人、自然人(包括按次纳税的自然人)、缴纳消费税的纳税人。 查看全部回复
9297
刚成立的公司没有业务,对进项发票可以等到后期有业务收入的时候再认证,没有销售收入正常零申报 查看全部回复
借:银行存款20000 dai:主营业务收入19857.64 应交税费应交增值税销项税额142.36 借:主营业务成本18600 dai:银行存款18600 查看全部回复
4550
对,开红字是冲掉错误那张发票 查看全部回复
4349
对方是小规模么,因为现在的优惠政策是,小规模开普票免征增值税,开专票3%的征收率 查看全部回复
2362
多开了,当月开的可以直接作废;跨月了开红字发票红冲 查看全部回复
11813
你是开票方,对么 查看全部回复
2227
如果你是一般纳税人,可以 查看全部回复
纸质的还是电子的? 查看全部回复
3327
可以开具增值税普通发票的 查看全部回复
8038
合同金额是含税还是不含税? 查看全部回复
5366
一般纳税人餐饮行业税率6% 查看全部回复
3603
之前1%税率时有没有未开票收入已经交过税了,没有的话需要红冲掉,再开3%的税率 查看全部回复
2053
看一下这张发票什么时候开具的 查看全部回复
1983
机动车发票开错了,也是先开红票,再重新开票 查看全部回复
2732
理论上是可以查询到2017年的发票的 查看全部回复
2216
发票上的收款人和复核人不得是同一个人,建议退回重开 查看全部回复
2850
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