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patience
现在具体的政策还没下来,目前还不知道。如果不急着开票再等等,如果急着开票建议咨询主管税务机关,各地区口径不一致。 查看全部回复
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你的意思是,公司2022年11月成立的,但是2023年1月才建账,是么 查看全部回复
2294
小妮老师
23年小规模政策现在还没出来 查看全部回复
1958
andy老师
一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
6075
燕子老师
同学你好,小规模纳税人收到增值税专用发票时,因进项税不能抵扣,所以进项税是直接入材料成本的,直接 借:原材料(价税合计,说明增值税进了原材料成本) dai:银行存款(或现金、应付账款等) 查看全部回复
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是申报2022-10-1到2022-12-31的增值税么 查看全部回复
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自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。现在小规模增值税的相关政策还没下来。 查看全部回复
2549
一般纳税人么,9% 查看全部回复
1839
一般纳税人销售自产的自来水,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
8458
王苗苗老师
水利基金计税依据 查看全部回复
3645
云峰老师
同学你好 不含税销售收入*(1-2.8%)就是需要勾选的进项 查看全部回复
2503
甘老师
正常是13% 查看全部回复
3308
高老师
如果开有专票,增值税不免征,附加税减半 查看全部回复
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你是说税率还是指开具发票对方扣除的税点? 查看全部回复
3672
tammy老师
小规模纳税人开具普票免税 查看全部回复
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收取押金时 借:银行存款5650 dai:其他应付款-押金5650 押金逾期不予退关 借:其他应付款-押金5650 dai:其他业务收入5000 应交税费应交增值税销项税额650 查看全部回复
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一般纳税人有形动产经营租赁税率是13% 查看全部回复
5555
小规模的增值税不可抵扣 查看全部回复
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目前是继续执行免税的 查看全部回复
2688
普票免 查看全部回复
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目前还未接到税务总局通知 查看全部回复
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买卖合同 价款的万分之三 查看全部回复
2239
安叔老师
可以去税务局申请代开发票,税率2% 查看全部回复
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按照原3%税率开具 查看全部回复
2841
你好,根据之前的文件,小规模3%征收率的开普票免税截止到2022年12月31日,现在没有新的文件公布,如果着急开票的话,建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
2013
只租车13%,连人带车一起租9% 查看全部回复
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增值税,附加税,企业所得税,个人所得税 查看全部回复
1912
是的 查看全部回复
3878
包含30万以前申报过未开票收入,当时这部分缴税了么 查看全部回复
4962
许老师
2023暂时按照免税 查看全部回复
3957
稍等,国家税务总局现在还没发布新的文件,等下我咨询过之后再回复你 查看全部回复
4648
目前政策还没下来,还不知道,明天应该就出新政策了。 查看全部回复
3460
税务总局目前还未发布2023年小规模纳税人税收政策 查看全部回复
1721
同学你好 小规模期间取得的发票转为一般纳税人后符合条件的可以抵扣。 国家税务总局公告2015年第59号 国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告, 一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2716
wam
现在已跨月,上个季度的税得交 查看全部回复
2422
小规模企业继续享受增值税免税 查看全部回复
5704
没有了,现在最高13% 查看全部回复
3909
目前税务局还未下发通知 查看全部回复
1988
如果有实际业务可以开票做成本 查看全部回复
1783
小规模出售固定资产申报 出售金额未到起征点,开的普票么,可以免税,金额未达到起征点时 查看全部回复
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到期了不申请会自动变为25% 查看全部回复
2126
高新企业时间通常为三年。 查看全部回复
2903
跨月的发票需要冲红 查看全部回复
1970
清岚
代收代付运输公司不给你发票,即使有发票也是开给实际承担运费的一方 查看全部回复
2653
孙老师
先打电话给税务局咨询一下要准备的资料,每个地区的可能会不一样 一般营业执照、公章、经办人身份证肯定要有的 查看全部回复
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你好,需要出具报表,计算出应纳税所得额,进行申报 查看全部回复
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期间较长 可以借:工程施工 dai:原材料 应付职工薪酬 查看全部回复
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差额征税是需要去备案的,至于是电子申报系统备案还是去税局,以你当地的税局为准。增值税差额征税的备案需要提供红的资料有纳税人减免税申请审批表;缴纳的税款,以完税凭证为合法有效凭证以及等等。 查看全部回复
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提供交通运输服务,增值税一般纳税人一般计税税率为9%,简易计税征收率为3%;小规模纳税人征收率为3%。 小贴士:提供公共交通运输服务(包括轮客渡、公交客运、地铁、城市轻轨、出租车、长途客运、班车)在2022年12月31日前可以享受免征增值税优惠。 查看全部回复
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电脑绣花加工属于制造业 查看全部回复
4281
按正确的计算抵扣申报增值税 查看全部回复
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异地施工不开外经证的后果是企业无法回到公司所在地开出经营发票,劳务接受方无法给当事人支付费用。没有施工许可证开工是违法行为,如果建设单位未取得施工许可证就擅自开工的,有相关部门责令改正,并可处以罚款。 查看全部回复
8826
可以 查看全部回复
2927
今年的税收优惠是,小微企业100-300万应纳税所得额,优惠后企业所得税税率5% 查看全部回复
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400万是含税的还是不含税的 查看全部回复
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目前小规模的政策是3%征收率的普通发票免增值税 查看全部回复
2500
先开具发票的按照发票开局时间 查看全部回复
1645
还没有 查看全部回复
1871
同学你好,一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。 查看全部回复
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是的免税 查看全部回复
4289
可以用,清单上有税一些 查看全部回复
4835
需要 查看全部回复
2934
小规模符合小型微利企业标准么 查看全部回复
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开票时,借:银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
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收款的时候有回单,那主营收咋弄?开具电子发票的可以一个月或者一星期统计一份开具明细入账 查看全部回复
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按照规定,向消费者个人销售,不得开具增值税专用发票。所以,给政府机关开具增值税专用发票,并不违反规定。但是,一般不给政府机关开具增值税专用发票,你可以给政府开普票,一般纳税人也可以开普票,购买方可以只填名称和税号。 查看全部回复
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税收优惠地区个人所得税是按照经营所得缴纳个税的,核定为1.45% 查看全部回复
2060
粮食制品,13% 查看全部回复
20774
最新政策还没出台,有个生产销售边销茶的小规模2023年继续免征增税 查看全部回复
1469
不影响,不需要 查看全部回复
3422
年开票收入超过500万是需要强制转为一般纳税人的 查看全部回复
18320
木言
没有这个说法,收入和成本确认根据配比原则,一般根据工程进度结转 查看全部回复
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借:原材料300000 借:应交税费-应交增值税(进项税额)39000 dai:实收资本180000 dai:资本公积-资本溢价159000 查看全部回复
1728
杨老师
7713
同学你好 销售数量应该配比。金额存在差异是正常的 查看全部回复
3268
选择单位纳税人税务登记 查看全部回复
7738
按照你们合同约定的票种开具 查看全部回复
3293
一般纳税人6%,软件技术服务 查看全部回复
2739
是的 ,1月份申报上一年度10-12月的企业所得税 查看全部回复
3251
一张是开的普通发票(如果对方是小规模纳税人,那么上面显示免税是对的) 查看全部回复
2252
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
3032
一般纳税人没有免税情况下,一般是不能开零税率的发票的 查看全部回复
9318
13% 查看全部回复
2770
开普票的话免增值税,劳务报酬个税:10*(1-20%)*40%-0.7=2.5万 查看全部回复
8226
化妆品13%,电器13% 查看全部回复
2164
小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
3185
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
4020
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4174
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3461
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3098
3%税率 查看全部回复
1852
投资性房地产属于不动产,销售税率为9%(一般计税),或5%(简易计税),所以这句话是对的 查看全部回复
2724
甜甜老师
2020年应税利润为180万+20万-36万?100万×50%即114万 应交所得税为114万×33% 查看全部回复
2440
个体户分查账征收还是核定征收,分一般纳税人和小规模纳税人 查看全部回复
3624
普票增值税免税 查看全部回复
2231
按规定关联企业之间无偿借款应视同销售,按dai款服务缴纳增值税 查看全部回复
2211
小规模纳税人出租不动产,按照5%的征收率开票,申报的话也是以5%税率申报。 查看全部回复
3650
李伟老师
看你申报什么税种 查看全部回复
1655
是需要看企业是月度申报还是季度申报,季度申报的话,每月只需要申报个人所得税,每季度申报增值税附,加税,企业所得税,印花税。其他的房产土地税等看企业情况是否需要交纳 查看全部回复
2489
印花税,按合同价款的0.03%计算缴纳 查看全部回复
3176
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