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王苗苗老师
居民个人取得全年一次性奖金,符合《国家税务总局关于调整个人取得全年一次性奖金等计算征收个人所得税方法问题的通知》(国税发〔2005〕9号)规定的,在2023年12月31日前,不并入当年综合所得,以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额,按照《财政部 税务总局关于个人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知》财税〔2018〕164号所附按月换算后的综合所得税率表,确定适用税率和速算扣除数,单独计算纳税。计算公式为: 应纳税额=全年一次性奖金收入×适用税率-速算扣除数 居民个人取得全年一次性奖金,也可以选择并入当年综合所得计算纳税。 查看全部回复
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孙老师
你好,23年1月计提的话,属于调整以前年度损益 查看全部回复
5056
小妮老师
电工、焊工属于提供劳务 查看全部回复
3433
甘老师
上报汇总完毕,报完税,还要再反写监控 查看全部回复
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你好,是不能同时享受这个扣除项的 查看全部回复
3390
可以 查看全部回复
3618
patience
小规模开了1个点的普票 借 应收账款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,如果做了销项,月底还在免税范围内,销项税算营业外收入 查看全部回复
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在收入和税额之间调整一下就可以 查看全部回复
3080
许老师
按照你们发生的应税合同金额 查看全部回复
2468
Annina老师
个体户没有 查看全部回复
2692
andy老师
你的购入成本,如果电脑对方开具的增值税专用发票 6060/1.13+150=5512.83 查看全部回复
3946
燕子老师
你好,可以的,只要是小规模纳税人都可以享受月度不超过十万,如果是季报,就是季度不超过30万免征增值税政策,不区分行业 查看全部回复
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销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3884
可以的 查看全部回复
3011
清岚
通常按照批发业。税负率只是一个参考值 查看全部回复
2451
是同一个业务吗? 查看全部回复
2512
注册资本是认缴还是实缴? 查看全部回复
2192
流通环节按照你们适用税率开具,小规模纳税人23年可以按照1%开具 查看全部回复
4263
是的 查看全部回复
3035
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2172
有具体的? 查看全部回复
1679
如果连续12个月合计销售额超过500万 查看全部回复
2076
是企业性质吧? 租赁是9%,可以开专票 查看全部回复
2399
目前的优惠政策是1% 查看全部回复
2867
你是小规模还是一般纳税人,开的专票还是普票 查看全部回复
7868
没有 查看全部回复
2635
一般纳税人9%;小规模纳税人3% 查看全部回复
9310
公司经营多少年了? 查看全部回复
2482
wam
建立用工制度。签订合同,该扣缴个税的建议及时扣缴 查看全部回复
2433
安叔老师
如果小规模1个点,如果一般纳税人6个点,按照生活服务,餐饮服务 查看全部回复
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你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3927
科目设置可以价格差异,看核算 查看全部回复
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同学你好,选金融服务*利息即可开票 查看全部回复
3296
金融服务 查看全部回复
2791
夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
3351
3914
你们属于自产自销农产品的范畴就可以 查看全部回复
5907
退什么税 查看全部回复
2807
是自产自销农产品么 查看全部回复
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你的意思是用过路费发票代替么 查看全部回复
4800
小规模30万免税,但是发票还是按照1%开具 查看全部回复
3086
(1)年应纳税所得额不超过100万元部分。《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(公告2021年第12号)和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(总局公告2021年第8号)规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 (2)应纳税所得额超过100万元但不超过300万元部分。《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(公告2022年第13号)规定,自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
2653
稍等 查看全部回复
3210
税率栏"免税" 查看全部回复
4014
医药零售税率不会为5%的 查看全部回复
1998
云峰老师
同学你好,季度30万以下免税。其他附加税可以享受小型微利企业减半优惠。其企业所得税小型微利企业优惠 查看全部回复
3975
不属于小型微利企业的话 查看全部回复
2285
同学你好,根据国家税务总局最新政策,针对适用3%征收率的应税销售额,减按1%征收,所以,小规模纳税人开具普通发票的,只能选择1%税率的发票,若开具专用发票的,可以根据客户需求,享受3%减按1%征收优惠政策,开具1%税率的专票,也可以选择放弃该减税政策,开具3%税率的专票 查看全部回复
14379
可以,小规模2023年增值税原3%征收率项目减按1%计税 查看全部回复
12170
tammy老师
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2130
同学你好,借管理费用-办公费 dai其他应付款-老板 查看全部回复
2250
小规模码纳税人无法抵扣进项税额,你们按照收购发票或者对方开具的发票价税合计金额计入成本 查看全部回复
2427
同学你好,小规模纳税人在实现销售收入时,做以下会计分录: 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-增值税(按简易征收法确认) 同时,结转相应的销售成本,做以下会计分录: 借:主营业务成本 dai:库存商品 当达到免税条件时,做以下会计分录: 借:应交税费-增值税 dai:营业外收入-政府免税补贴 查看全部回复
2278
高老师
建议先挂帐 查看全部回复
2523
木言
收到验资款 借:银行存款 dai:实收资本 购买发票 借:财务费用 dai:银行存款 验资款转出 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
3830
对,餐饮业一般纳税人是6% 查看全部回复
18790
填在免税销售额栏 查看全部回复
2891
同学你好,不需要,集团内可以免增值税 查看全部回复
2579
李伟老师
你家申报增值税看你的收入,通常是开票不含税金额,不看你收到的发票 查看全部回复
3219
2721
没有风险的哈 查看全部回复
1675
可以的, 查看全部回复
2347
个体户是小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
2177
周老师
主营业务成本是指企业销售商品、提供劳务等经营性活动所发生的成本,一般是要与收入对应。传媒行业的差旅费和招待费一般只能作为费用入账,不能作为成本。 查看全部回复
3718
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3237
小规模纳税人的话这个税率没问题 查看全部回复
2756
2023年1月1日起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目减按1%计税 查看全部回复
2318
亲,你好,如果在同一期开具红冲不会成为负数,除非税率不一样 查看全部回复
1792
可以做无票收入,正常填在其他免税销售额那里 查看全部回复
适用现代服务业 一般纳税人增值税率6%,小规模纳税人按征收率3%计算增值税。 查看全部回复
3441
可以计入费用的 查看全部回复
1760
3160
可以问下主管税务机关,以前的话是可以这么处理:已开票不作废,申报税款按实际开票金额计算缴纳增值税 查看全部回复
2886
借:银行存款41047 财务费用-利息支出8953 dai:其他应收款50000 查看全部回复
1931
你这个涉及两类印花税 查看全部回复
2672
正在看 查看全部回复
3115
股权划转,按产权转移书据缴纳印花税 查看全部回复
3173
结转水电费?这个没有涉及税率啊,是销售水电费开具发票才有税率 查看全部回复
2534
5417
一般纳税人6,小规模1 查看全部回复
2261
小小
数据勾稽不对 查看全部回复
4580
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 主营业务收入 查看全部回复
2233
无论是专票还是普票都一样 查看全部回复
5147
不能了 查看全部回复
27633
2949
同学作废了,再开 查看全部回复
1852
一般纳税人熟肉制品税率13%,生肉税率9%。如果是自产自销的是免税 查看全部回复
23645
目前2023年小规模纳税人税收政策还没有出来 查看全部回复
18652
小规模是3一般纳税人是6 查看全部回复
2156
小规模纳税人2023年税收政策目前还未出来,着急开票可以先咨询下你们当地税务局 查看全部回复
2053
未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
4163
你们是小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
6648
你好,2023年尚未有新的税收优惠政策 查看全部回复
16988
你的表是进项税抵扣的数据 查看全部回复
2731
如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报 查看全部回复
11740
免税的是小规模纳税人, 查看全部回复
5108
2578
同学你好,需要交增值税及附加,如果是个体户要交个人所得税,如果是公司要交企业所得税 查看全部回复
8055
同学你好 把公司所以资产转让、负债偿还后,有所得的缴纳所得税后分配 查看全部回复
2841
额外收取的税点作为价外费用开票 查看全部回复
2590
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