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许老师
挂其他应付款,到时候还给股东 查看全部回复
2108
patience
个税滞纳金计入营业外支出 查看全部回复
3182
冰山老师
100/(1+0.1)+8/(1+0.1) 查看全部回复
3544
公户上有进出账,首先要录银行账,法人的公积金支出可以计入借管理费用dai应付职工薪酬,申报个税的时候不是0申报,是社保个人承担的一部分 查看全部回复
1994
高老师
红冲就好,红冲分录与原计提分录及缴纳分录的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
4688
云峰老师
同学你好 借:银行存款6794 dai:应付职工薪酬6794 查看全部回复
1910
《税收征收管理法》第六十条规定,企业未按照规定将其全部银行帐号向税务机关报告的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,处二千元以上一万元以下的罚款。根据《国家税务总局关于发布 的公告》(国家税务总局公告2021年第6号)的规定,如果属于首违不罚 查看全部回复
18321
王苗苗老师
物流公司开给你们的你们正常入账抵扣了,你们需要开给客户 查看全部回复
4684
甘老师
《关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)第十四条规定:企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前款第一项至第三项为必备资料。 查看全部回复
2452
是一般纳税人还是小规模,小规模是借 银行存款 dai主营业务收入 查看全部回复
2586
小妮老师
按照不开票收入正常入账 查看全部回复
2516
小小
可以做新老公司的代报销 查看全部回复
2042
老板是怎么帮客户套现的 查看全部回复
3912
支付给个人的款计入成本,个人购买商品计入销售收入 支付佣金计入销售费用 查看全部回复
2066
按实际的支付金额入账,发票可以跟对方协商一下重开 查看全部回复
2865
安叔老师
计入应付账款 ,比如总工程1000发票借在建工程1000 dai应付账款500 dai银行存款500,后期支付借应付账款500 dai银行存款500 查看全部回复
3491
借:其他货币资金-保证金 查看全部回复
2094
你们当时自己要交环保税的时候,要先计提,借:营业税金及附加 dai:应交税费-环保税 对方公司帮你们交的时候,借:应交税费-环保税 dai:其他应付款 -对方公司,后你们把款支付给对方公司了,借:其他应付款-对方公司 dai:银行存款 查看全部回复
2831
杨老师
这个款还要给老板不? 查看全部回复
2318
同学你好 是利润分配吗? 查看全部回复
6405
颜老师
是不是发票与实际价款差几分钱 查看全部回复
2218
可以做到10月的账上,8 查看全部回复
4277
借预付帐款等 dai银行存款等 同时三方签订代付款协议,证明是代你司付款 查看全部回复
2698
可以叫对方代开发票,才可以对公转账 ,备用金借款报销的时候需要发票的,无发票可以入账,但是汇算清缴时需要调整 查看全部回复
3568
已经被稽查到,建议是及时补申报个税 查看全部回复
2838
你们是受票方还是开票方 查看全部回复
1860
法人买公司产品? 查看全部回复
2092
收到稳岗补贴,计入其他收益(没有设这个科目的,计入营业外收入) 查看全部回复
3952
肯定能查到的 查看全部回复
4354
①借:应付账款 dai:银行存款;②借:银行存款 dai:应付账款;③借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3238
红冲上月分录,然后根据发票信息入帐借管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票一般纳税人)dai银行存款 查看全部回复
4660
可以依据自己的入库单,和对方开具的发票支付 查看全部回复
2403
你公司注册地在内地么, 查看全部回复
3102
andy老师
B账套分录,借:银行存款 dai:关联方往来-A 查看全部回复
2643
借:在建工程 dai:其他应收款 查看全部回复
2473
木言
需要A公司出具书面授权委托收款书 查看全部回复
1657
尽量不要转至私人账户 查看全部回复
2127
A公司有其他账户吗? 查看全部回复
1973
计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬;支付工资,借:应付职工薪酬 dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
2777
夏老师
整车采购及销售 1、采购汽车,向厂家预付车款 借:预付账款 dai:银行存款 2、收到采购发票,支付余款 借:商品采购 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 预付账款 3、商品入库 借:库存商品 dai:商品采购 4、销售汽车 (1)收到客户预收款 借:银行存款 dai:预收账款-预收车款 其他应付款-代收款项(代收客户验车费和购置税及保险费) (2)开具机动车发票 借:预收账款——预收车款(客户) dai:产品销售收入——汽车销售收入 应交税费——应交增值税(销项税额) (3)代客户缴纳保险费和购置税 借:其他应付款——代收款项 dai:现金 (4)代客户付保险费 借:其他应付款——代收款项 dai:银行存款 5、结转销售成本 借:产品销售成本——汽车销售成本 dai:库存商品 查看全部回复
2287
需要计提的 查看全部回复
2853
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3223
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2014
稍等,我看下 查看全部回复
2748
先放预付账款 查看全部回复
1672
付款 借其他应收款等 dai银行存款等 查看全部回复
3630
借交易性金融资产/可供出售金融资产 dai银行存款 查看全部回复
2211
做借:库存现金,dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
2163
返500,怎么要做560的账 查看全部回复
5499
有合同和发票,做成现金支付是可以的 查看全部回复
4250
tammy老师
相当于你们向个人租赁车再转租给租赁公司是这样吧 查看全部回复
2979
先挂账应付职工薪酬,支付时冲掉即可 查看全部回复
1753
5月打的688是预付的款项么? 查看全部回复
2812
可以 查看全部回复
2654
预付账款 查看全部回复
3048
银行支付回单+公司的审批单据 查看全部回复
2604
有银行回单么 查看全部回复
5232
你需要查明这笔资金的来源 查看全部回复
10823
转营业外收入,这部分相当于你们收到了工程款又交给甲方做了罚款 查看全部回复
2465
你们实际上相当于是一个中介公司,收取服务费。 查看全部回复
3263
借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
2044
清岚
是的 查看全部回复
1819
2180
按照实际支付的金额计入管理费用,多余金额无需入账 查看全部回复
2503
借:应付职工薪酬 dai:银行存款(实发工资) 其他应收款-代扣社保 查看全部回复
3671
500转营业外收入或者冲管理费用就行 查看全部回复
2587
借 管理费用-离职补偿金 dai应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
1713
你要选择合理的类别 查看全部回复
6539
退回时借其他应收款-**单位。重新转入后dai其他应收款-**单位 查看全部回复
3877
老板转公户 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
2274
可以补记账,小企业可以都补在今年的账 查看全部回复
11075
venus老师
让对方写个补充说明,私人与这个公司的关系 查看全部回复
2907
是的,工会的账需要单独做 查看全部回复
14987
正常计入主营业务收入 查看全部回复
7137
如果业务真实,是可以的 查看全部回复
2535
没有取得发票吗 查看全部回复
3216
2349
1、和有发票的账务处理没有太大区别 查看全部回复
1769
开票开个体户的名称 查看全部回复
7160
借:银行存款1000 dai:主营业务收入+销项税950 其他应付款-佣金50 查看全部回复
3043
冲减应收帐款及收入 查看全部回复
2955
收到注资 借:银行存款 dai:实收资本-A、B、C 查看全部回复
2064
计入财务费用汇兑损益 查看全部回复
3810
你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2606
如果其他货币资金转公司公户 借银行存款 dai实收资本 查看全部回复
3088
需要 查看全部回复
3017
1.在公司报销费用,可以公户转报销款到个人账户或法人账户 查看全部回复
4331
员工和分公司签订劳动合同,分公司在当地缴纳社保,由总公司支支付员工工资 查看全部回复
5819
你公户转给个人,然后个人需要退回来30,但是他退到私人账户上了? 查看全部回复
2906
这种情况只能通过私下法人之间的借款来处理 查看全部回复
8236
如果售自来水计入其他业务收入,支付自来水厂费计入其他业务成本 查看全部回复
3432
公户提现可以用备用金名义 查看全部回复
2717
借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
2481
客户代开发票,税费应该由客户承担 查看全部回复
2730
分配给股东的利润 借 利润分配-应付股利 dai应付股利 借 应付股利 dai银行存款 查看全部回复
3036
忘记申报的是增值税附加税还是个人所得税? 查看全部回复
2893
是适用的小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3222
转到对公账户吗?这个是需要记账的 查看全部回复
1974
要不要还给老板需要你和你们领导确认下 查看全部回复
2238
卖东西 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1913
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