登录/注册
杨老师
都可以 查看全部回复
2201
Annina老师
需要 查看全部回复
2588
高老师
申报税前认证的都可以 查看全部回复
1485
甘老师
这个发票发票联入账了吗 查看全部回复
1863
patience
借 在途物资 应交税费-应交增值税进项 dai应付账款等 查看全部回复
1987
你的意思是收到了专票,没有抵扣认证,然后现在要把发票退回去么 查看全部回复
2005
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2265
王苗苗老师
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6903
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
3037
tammy老师
已经认证抵扣的发票需要开具红字信息表给对方,让对方开具负数发票交给你们 查看全部回复
3761
没多大影响,相当于对方免掉你们的0.7元 借:成本/费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 营业外收入0.7 查看全部回复
2330
一般收到发票了,就可以认证勾选。如果进项发票比较多,可以选择全部勾选,或只勾选自己需要的部分。 查看全部回复
2819
小妮老师
购入的成本、费用,款项已经支付了,发票也收到了? 查看全部回复
2101
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2715
是8月申报7月的增值税时,抵扣认证了专票么 查看全部回复
2538
对方已经认证抵扣了,可以不退回来 查看全部回复
1950
andy老师
目前专票取消了认证180天的期限了 查看全部回复
3143
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
13248
许老师
你在9月初申报增值税的时候勾选认证 查看全部回复
2004
购买方已经认证抵扣,由购买方申请红字信息表,然后购买方开具负数发票 查看全部回复
3980
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8252
可以的 查看全部回复
2092
你需要查一下账,看当时取得发票的时候是否是按不含税金额入账 抵扣勾选后 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款(冲销掉他之前的挂账) 查看全部回复
3597
清岚
待认证是取得发票还没有勾选认证 查看全部回复
2806
开具红字电子专票的流程主要可以分为三个步骤。 第一步是购买方或销售方纳税人在增值税发票管理系统(以下简称“发票管理系统”)中填开《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》)。根据购买方是否已将电子专票用于申报抵扣,开具《信息表》的方式分为两类。第一类是购买方开具《信息表》。如果购买方已将电子专票用于申报抵扣,则由购买方在发票管理系统中填开并上传《信息表》,在这种情况下,《信息表》中不需要填写相对应的蓝字电子专票信息。 查看全部回复
5948
孙老师
增值税是不能抵扣的 查看全部回复
3018
根据《国家税务总局 关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告 2016 年第47 号)第一条规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,可以由购买方在发票系统申请填开《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),并暂按《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,在取得销售方开具的红字专用发票后,再进行账务处理。 因此,由于企业已经按照错误的发票入账,那么需要先开具《信息表》交给开票方,开票方据此开具增值税红字发票,企业可以按照红字发票进行红冲处理,然后再凭开票方开具的正确的蓝字发票重新进行账务处理。 查看全部回复
2261
3916
没办法撤回 查看全部回复
3501
你看下上个月申报表的留抵税额是多少 再看一下本月销项税金额,对比一下,如果上月留抵足够抵扣本月销项,可以先不认证 查看全部回复
2320
一月份的时候你认证了8000多的进项是吗?,实际销项只有300多,那你看一下申报表上的待抵扣进项是多少? 查看全部回复
2298
一般收到发票就要及时入账,没有认证的话,进项税额记到应交税费-应交增值税-待认证进项税额 查看全部回复
2655
如果不能重开的话,可以开具负数发票,然后重新开具新的 查看全部回复
3122
可以正常认证抵扣,没有特殊注意事项 查看全部回复
2931
税务师晓雨
如果应交税费科目为正填在应交税费那里,负数填其他流动资产 查看全部回复
2689
应 交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2744
1.代理报关可以开双抬头发票, A不需要发票的话,B可以拿来抵扣 查看全部回复
2847
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
4038
是的 查看全部回复
2303
当月认证的进项当月抵扣,当月抵不完的可以留到以后抵扣。 查看全部回复
2181
安叔老师
可以 查看全部回复
2928
在月初或季度初申报增值税之前 查看全部回复
3012
如果对方没有认证抵扣,发票退回,你申请红字发票信息表,开具红字发票 查看全部回复
2567
按正常流程是购买方申请 查看全部回复
4257
申报的时候填进项税额转出 查看全部回复
3043
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4901
①虚开的增值税专用发票;②不合规的增值税专用发票;③用于简易计税方法计税项目、免征增值税、集体福利或者个人消费购进货物、服务、无形资产和不动产取得的增值税专用发票不能抵。④非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。等 查看全部回复
2631
这月申报期以后吧 就这几天了不一定来得及换票了 查看全部回复
2769
李伟老师
对方开红字信息表的时候实际认证了没有 查看全部回复
3545
其他 查看全部回复
3318
你的负数发票不是已经开过了 查看全部回复
2557
秦枫老师
房地产企业进项税在预缴增值税时,不可以抵扣,所以你有进项,你可以暂时不抵扣挂在待认证进项税额里面,这个认证没有标准! 查看全部回复
4439
老师建议先不认证抵扣,免得形成留底税额税务局通知退税麻烦 查看全部回复
3011
登录发票勾选认证平台-选择发票勾选认证-汇总确认 查看全部回复
1997
税务要求认证,就要认证,可以形成留底税额 查看全部回复
2946
购买的次月就要开始计提折旧 跟你进项税什么时候抵扣没有关系 查看全部回复
2760
入库入帐 查看全部回复
3385
2920
席俊义
可以的,用记账联复印件 查看全部回复
2709
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3443
不一定 查看全部回复
3177
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3183
你可以选择抵扣,挂在待抵扣进项税额上,或者先不抵扣,有收入的时候再抵扣挂在待认证进项税额上 查看全部回复
2636
需要认证 查看全部回复
2985
夏老师
“待抵扣进项税额”明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。待认证进项税额则是核算企业取得的尚未进行认证的进项税额部分。 查看全部回复
3900
分录按正常帐务处理,只是税务上增值税申请缓缴就好 查看全部回复
2520
大宁老师
电动车配件随电动车一起售出的吗? 查看全部回复
3378
查看全部回复
15166
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
3008
1.支付活动经费 借:银行存款 90000 dai:零余额账户用款额度 90000 同时 借:事业支出90000 dai:银行存款90000 查看全部回复
6120
3460
借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款等 查看全部回复
3001
现在没有认证抵扣期限限制,不会过期 查看全部回复
2932
现在进项发票的认证抵扣时间没有限制了 查看全部回复
2473
可以全部认证抵扣 查看全部回复
4466
先勾选,然后进项税额转出 查看全部回复
3391
不可以 查看全部回复
5199
借:应交税费—应交增值税(进项税额)dai:应交税费—待抵扣进项税。 查看全部回复
3322
venus老师
你税交钱了吗 查看全部回复
6236
Harry老师
您好,专用发票未认证会计分录 购买商品,但暂时未认证进项税额 借:库存商品 应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 dai:银行存款 到次月实际抵扣时 借:应交税费——应交增值税——进项税额 dai:应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 查看全部回复
2729
不需要管,等需要认证的时候勾选认证就可以 查看全部回复
3977
您好,可以全部认证也可以认证一部分。进项发票如果全部认证了的话,帐就做到当月,当月抵扣不完的可以留底到下月继续抵扣使用。当然进项发票是可以调节税额的。如果不想交税,就全部认证做账,如果当月想交税,那就少认证几张。 查看全部回复
3396
可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
3218
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3902
之前的进项没有认证,现在有销项那就去勾选平台勾选要认证的进项 查看全部回复
3467
Leaf
开了专票 安专票金额抵扣就行 查看全部回复
3732
绾绾
那发票是还在开票方那里吗 查看全部回复
5122
同学发票确认平台可以登录查询发票 查看全部回复
3538
Amy老师
已认证的由购买方申请红字发票信息表。你们的这个红字发票信息表应该也没审核通过吧。 查看全部回复
增值税发票服务平台 查看全部回复
2708
最好做一下进项税转出 查看全部回复
3102
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2857
谭老师
在5月报税前勾选认证的都可以 查看全部回复
3084
厚积薄发
待认证进项税 查看全部回复
3042
2668
如果没在增值税发票服务平台进行认证抵扣的,可以 查看全部回复
4199
认证没有期限。什么时候认证都可以。 查看全部回复
3270
填在实收资本 查看全部回复
3305
如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
4496
可以根据你的销项去认证去年一小部分 查看全部回复
2561
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载