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木言
管理费用 查看全部回复
2221
安叔老师
方法一:手工在总账填制凭证结转。 方法二:设置自定义转账结转。 盈利情况下:借本年利润 dai利润分配=》未分配利润 亏损情况下:借 利润分配=》未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
14600
谭老师
借:本年利润,dai:主营业务成本其他业务成本营业外支出 税金及附加管理费用 销售费用 财务费用 查看全部回复
4753
甘老师
未交增值税不用结转 查看全部回复
2375
高老师
结转销售成本计算公式=销售数量*单位产品成本 查看全部回复
2708
是具体的什么问题。 查看全部回复
2868
可以计入制造费用,不能结转到委托加工物资 查看全部回复
3179
平台收取费用,应该平台给企业开发票吧 查看全部回复
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如果开票与商品发出不在同一月份,也是可以的 查看全部回复
5832
固定资产--期末处理--计提折旧 查看全部回复
3167
期末库存商品结存金额=期初结存金额+本期增加金额-本期销售金额 查看全部回复
2773
交增值税分录是怎么做? 查看全部回复
2537
是的 工程施工 查看全部回复
2783
许老师
按完工进度结转成本 查看全部回复
2898
已经摊销完的无形资产不用处理 查看全部回复
2514
税务师晓雨
结转中的结是指结平、或者说就是余额结成0;转是指转入、转出,转到别的地方去。再直白一点来说结转就是金额从一个科目转到另一个科目当中去,这就是结转。 查看全部回复
6507
生产成本一般余额在借方 查看全部回复
3760
小妮老师
帮总公司垫付货款1,借其他应付款 3000 dai 现金 3000 查看全部回复
2700
对,销售收入月末结转到本年利润,如果库存商品销售了月末结转到主营业务成本 查看全部回复
2494
小小
这个成本应该是加权平均成本不一定会错 查看全部回复
2208
借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
2541
工程行业一般按照完工百分比确认收入和成本 查看全部回复
2207
差异原因是什么,查到了吗? 查看全部回复
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车间生产工人工资直接计入生产成本,车间管理人员工资计入制造费用 查看全部回复
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本年利润是借dai方结转反了么,本期原分录红冲,重新录入一个正确的分录 查看全部回复
1819
wam
视同买断的销售,如果双方约定受托方无论是否能够卖出、是否获利,均与委托方无关,业务实质可以理解为委托方在发出货物时直接销售货物。受托方在实际对外销售时确认收入并根据购买成本结转成本 查看全部回复
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借:所得税费用95000(380000*25%) dai:应交税费-应交企业所得税95000 查看全部回复
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借:主营业务成本 dai:库存商品-A 80*数量 库存商品-b 66*数量 查看全部回复
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损益一般是先结转到本年利润,再从本年利润结转到未分配利润科目 查看全部回复
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发生的销售退回,已经结转成本了需要冲回,如果是发票有误红冲重新开具的不需要 查看全部回复
2780
这个分录写反了 查看全部回复
2065
没有明白,结转成本按销售商品的进价结转是正确的。你的库存剩下来是因为已经销售但是没有开发票结转收入留下来的,还是就是未销售的产品的实际库存? 查看全部回复
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一般都是有的,如果没有就是没有增值税,也就没有这些附加税, 查看全部回复
2837
tammy老师
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2652
如果只是切割之后再卖,可以作为商贸企业做账 查看全部回复
2664
有关联,上次没卖完结存的继续卖啊 查看全部回复
1733
有收入和成本就要结转 查看全部回复
1886
你是说结转库存商品到主营业务成本吗 查看全部回复
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用于在建工程的工程物资不通过主营业务成本结转 查看全部回复
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可以的,年底前取得成本发票就可以了 查看全部回复
3965
具体是什么业务呢 查看全部回复
1835
工程施工按工程完工进度结转成本 查看全部回复
4086
增值税先要抄报税,勾选认证进项税,然后再填写增值税申报表 查看全部回复
2075
Lucky
当商品价格低于市场价格,需要有足够的理由,比如临期产品,降价促销,比如以前年度库存,市场上价格明显低于原价,这些都是可以的,合同可以按实际销售价格签就可以,成本按实际成本结转 查看全部回复
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以前结转多了,需要调整以前结转账 查看全部回复
3455
报销 借:合同履约成本-工程施工-XX dai:银行存款 查看全部回复
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执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
2888
andy老师
参考工业企业 查看全部回复
2469
王苗苗老师
因为主营业务成本发生计入借方,结转到本年利润的时候,就是计入借方红字或者dai方蓝字,这两种方式都是可以的。 查看全部回复
4457
结转劳务成本就好 查看全部回复
3855
是的 查看全部回复
7810
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3259
可以在本月补结转 查看全部回复
1902
对 查看全部回复
2985
你是生产企业吗? 查看全部回复
4495
工资费用等实际上属于损益类科目,月末需要结转到本年利润科目,影响企业的利润总额 查看全部回复
2366
只是没钱付,但正常他们的工资还是要付,只是没有实际发放,建议在没注销之前,至少要申报老板一个人的工资 查看全部回复
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这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2371
1、生产成本包括: 直接材料——构成该产品的主要材料、辅助材料和电力的成本; 直接人工——直接参与生产该产品的工人工资及福利成本; 制作费用——为生产该产品参与的管理人员工资及福利、设备房屋折旧、车间办公费用等。 查看全部回复
1738
要看试算平衡表具体哪里不平衡 查看全部回复
2861
1. 材料成本差异为dai方余额的情况 借:材料成本差异 dai:生产成本 销售费用 管理费用等 2. 材料成本差异借方余额情况 借:生产成本 销售费用 管理费用 dai:材料成本差异 查看全部回复
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按销售出去的数量来结转 查看全部回复
3397
1、 采购原材料 借:原材料 应交税金-应交增值税-进项税额 dai:银行存款(应付帐款、票据) 2、 生产领用材料 借:生产成本 制造费用 管理费用 dai:原材料 3、 分配工资 借:生产成本 制造费用 管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 4、 计提福利费 借:生产成本 制造费用 管理费用 dai:应付职工薪酬-福利费 5、 发工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(库存现金) 6、 平时车间费用 借:制造费用 dai:库存现金 7、 月末结转 借:生产成本 dai:制造费用 8、 结转完工产品 借:生产成本 dai:库存商品 9、 销售商品 借:银行存款(应收帐款、应收票据) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 10、 结转销售商品成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 11、 计交税金 借:税金及附加 dai:应交税费-城建税 教育费附加 地方教育费附加 12、结转厂部费用 借:本年利润 dai:管理费用 13、 发生借款利息 ① 支出 借:财务费用 dai:银行存款(库存现金) ② 收入 借:银行存款(库存现金) dai:财务费用 14、 结转各项收入 借:主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 dai:本年利润 15、 结转各项费用 借:本年利润 dai:主营业务成本 其他业务支出 税金及附加 管理费用 销售费用 财务费用 营业外支出 16、 计交所得税 借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 17、 结转所得税 借:本年利润 dai:所得税费用 18、 结转净利润 ① 盈利 借:本年利润 dai:利润分配 ② 亏损 借:利润分配 dai:本年利润 查看全部回复
2093
不可以私下打电话 查看全部回复
2499
月末进项税、销项税、进项税转出都转到未交增值税里面,未交增值税是dai方余额需要缴税,借方余额表示有留抵。留抵税额不需要结转 查看全部回复
2763
按照规定月底需要把收入、成本等转入本年利润 查看全部回复
3364
可以在本年填调整凭证 查看全部回复
2747
对,没有取得进项税发票的话就是没有 查看全部回复
2950
patience
商贸企业成本按销售数量*单位成本结转 查看全部回复
7599
对,计入预收账款 查看全部回复
杨老师
转营业外收入/其他收益 查看全部回复
2203
直接入费用吧 查看全部回复
3530
就结转到本年利润科目即可,一般不再设二级明细科目 查看全部回复
3260
从你的截图上看,这个月没有发生成本 查看全部回复
1542
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3442
可以每月月末转,或者年底一次转 查看全部回复
2969
损益类科目都需要结转的 查看全部回复
2957
看你们公司全额结转还是比例或部分结转 查看全部回复
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2858
实际交少交4分? 查看全部回复
3210
一般纳税人吗? 查看全部回复
1596
需要结转的 查看全部回复
2879
8月的数据有没有正常的过账,结账 查看全部回复
1873
制造业月末成本归集来源有生产领用原材料的成本、生产工人的工资、车间水电费、设备折旧费等 查看全部回复
2591
你红冲掉暂估后,还需要按发票做一笔正确的进去 查看全部回复
2838
可以返回去重新结账 查看全部回复
2894
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2465
意思是要按进度确认收入成本,按进度进行工程结算,工程完工后,工程施工与工程结算进行对冲即可 查看全部回复
2435
库存20万是什么呢?商品吗? 查看全部回复
2725
15%毛利率的成本=100000×(1-0.15)=85000 查看全部回复
3205
2674
可以到月末一次结转 查看全部回复
2011
产品完工需要入库,查看入库单据 查看全部回复
1958
可以月末结转,也可以到年底一次性结转。借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
1766
可以的 查看全部回复
2535
可以把人工费做成本 查看全部回复
2394
人工费可以作为成本 查看全部回复
2103
结转生产成本是结转本月完工产品的生产成本 查看全部回复
2220
将“收入”类科目转入“本年利润”的dai方,即借:主营业务收入 其他业务收入营业外收入 投资收益 dai:本年利润 查看全部回复
1732
冰山老师
对,点击结转,系统自动生产凭证 查看全部回复
2181
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