登录/注册
高老师
如果已情节 查看全部回复
4719
甘老师
直接进营业成本可能会导致各生产产品成本核算不准确 查看全部回复
2926
你这个是计提应付付股利的分录吧? 查看全部回复
3229
如果销售的商品已交付购货方且购货方已验收入库,可以结转销售成本 查看全部回复
2206
月末做结转:结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 dai:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 查看全部回复
2544
扣的28是什么款 查看全部回复
2856
小小
是的 查看全部回复
1726
许老师
有留底税额的话,账上应交税费-未交增值税应该是借方余额,无需单独账务处理 查看全部回复
2560
建议根据出库结转 查看全部回复
2768
1.根据出入库记录核算成本及进行帐务处理 2.月末涉及损益的科目需要结转 3.如果是小规模纳税人,增值税不用结转 查看全部回复
2906
正常是要结转的 查看全部回复
4577
冰山老师
大多数商贸企业是的,也是常见核算方式 查看全部回复
4337
tammy老师
本期的进项税额如果比销项多,可以延迟认证 查看全部回复
2855
生产完工后,生产成本结转到库存商品; 库存商品出售后,由库存商品结转到主营业务成本 查看全部回复
1766
清岚
用于研发的支出,符合资本化条件的计入研发支出-资本化支出 查看全部回复
4074
结转损益 借本年利润 dai主营业务收入19172.33 查看全部回复
1952
小妮老师
损益类的可以合并到一起结转 查看全部回复
2089
patience
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3556
你好,稍等我看下 查看全部回复
8783
第二个分录可以改成 借:管理费用-办公费 借:管理费用-暂估(负数) 查看全部回复
2136
1、计算应交增值税,结转税额 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai: 应交税费- 应交增值税(进项税额) 应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 2.结转进、销差额 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 3.实际交纳时 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2868
在存货核算模块,有一个成品出库核算,核算完成后,生成销售出库的凭证就是成本结转 查看全部回复
2672
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2994
andy老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2862
谭老师
计提就是按照权责发生制,已经发生了但没有付款已没有开发票来,月底要计提 查看全部回复
2869
把进项税额和销项税额填入表格,然后计算出转出未交增值税,最后将转出未交增值税转到未交增值税 查看全部回复
4344
杨老师
这是一般纳税人每月末增值税结转的表 查看全部回复
2603
3月红冲又重新开,库存是不动的哈 查看全部回复
2556
安叔老师
可以不设置 查看全部回复
6061
要 查看全部回复
4127
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2824
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
2106
微尘
可以 查看全部回复
2803
如果只知道数量和收入无法结转成本,需要知道原库存-现库存=该批产品耗用的原材料成本,其他水电等费用如果你记在生产成本,把这部分生产成本转到主营业务成本,其他不归属于产品的费用转到管理费用或者销售费用里 查看全部回复
2644
建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税,你可以少结转成本或者多结转收入;或者把利润率调高一点 查看全部回复
2980
如果是独立核算的,需要视同销售,成本就是材料成本 查看全部回复
2786
易老师
8月直接把7月的红冲,然后做实际成本就可以 查看全部回复
2957
可以直接用未交增值税 查看全部回复
3048
你的分录是正确的 查看全部回复
2523
2715
你最下面的那个增值税是做什么的 查看全部回复
3786
是不是当月没有涉及损益类的科目 查看全部回复
3649
主营业务收入日常在dai方,期末结转损益至本年利润,期末无余额,如果有余额,需要查明是否借dai方方向错误未完全结转 查看全部回复
5651
你是先填了报表么 查看全部回复
5352
按照结转的部分填写 查看全部回复
3809
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
6041
转固定资产的次月开始计提,按固定资产原值计提 查看全部回复
2910
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3932
一般,成本结转都是月末,结转后如果再发生的成本可以下期结转。本期已经结账了,就不用再转了。 如果一定要转,没有跨月份的,再结转一次,再将结转后的月末合计重新计算、分配和结转至相关账户。 查看全部回复
7169
2117
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4432
建筑公司一般按照工程进度结转 查看全部回复
3093
1.小规模纳税人销售时确认收入同时确认应交增值税(开普票免增值税不用计提增值税) 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(开专票情况下) 2.月末 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 3.次月申报缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2482
电费计提进了哪个科目? 查看全部回复
2164
一般规范的做法是要结转的,这样方便统计,方便核算 查看全部回复
2882
我这看不清这几个字 查看全部回复
3908
需要 查看全部回复
1582
1、附加税是根据实际缴纳的增值税和消费税一般按照12%来计算,需要考虑税收优惠 2、结转销售成本根据实际数据结转 3、计提企业所得税根据利润总额的25%来计提。需要考虑优惠政策 查看全部回复
4812
将发生的相关费用计入长期待摊费用,在租赁期内分期摊销 查看全部回复
3060
业务能描述的再具体些吗? 查看全部回复
2249
借:利润分配 86.78-3.59 财务费用-利息收入 3.59 dai:财务费用-手续费 86.78 查看全部回复
2278
王苗苗老师
财务费用的金额是86.78-3.59 查看全部回复
2335
利息收入计入财务费用 借银行存款 dai财务费用 查看全部回复
2660
借:利润分配 dai:盈余公积 法定盈余公积按净利润10%计提,计提的法定盈余公积累计金额达到注册资本50%以上时可不再计提 查看全部回复
1964
建议做个税更正申报,将个税系统里面更正和实际一致 查看全部回复
2000
可以暂时不结转 查看全部回复
2685
可以把原分录冲掉,重新结转 查看全部回复
2020
例如固定资产清理,从发生清理开始到最后清理完成,看固定资产清理科目余额在借方还是dai方,最后固定资产清理科目的余额为0 查看全部回复
3178
这个饲料是之前养鸡的么 查看全部回复
3415
增值税结转是为了便于企业核算和统计 查看全部回复
4149
主要是看你们采取的是什么计价 查看全部回复
2245
按显示来看你的本年利润是个0啊 查看全部回复
3190
小数点的差额? 查看全部回复
2674
不是这么处理的 查看全部回复
4564
增值税都不应计入成本,而是单独在应交税金(应交增值税)账户核算 查看全部回复
4182
你们之前的账务结转的成本数据是错误的,按照目前实际库存借:库存商品 dai:主营业务成本(或借:主营业务成本红字) 查看全部回复
3132
商贸公司的成本一般按销售出去的对应商品进货价结转成本 查看全部回复
3636
这部分成本是不是实际发生的? 查看全部回复
3239
还是要交的 查看全部回复
3251
填预收的时候,应该填你入账的人民币金额(即人民币7) 查看全部回复
3662
如果完工百分比可以准确计算的,可以按完工百分比法计算结转成本。 如果完工百分比无法准确计算的,那就根据实际发生的成本金额确认需要结转的成本金额。 建筑企业结转成本的账务处理是, 借:主营业务成本, dai:工程施工—合同成本。 查看全部回复
3214
应该是定义损益结转的时候只结转到了一级科目 查看全部回复
5813
月末结转增值税,如果进项大于销项,是需要做相应的结转分录的 借;应交税费—应交增值税(销项税额),应交税费—应交增值税(转出未交增值税),dai;应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3720
建筑企业销项一般是建筑服务等,成本是材料和人工等,一般不会出现进销品名混乱啊 查看全部回复
5350
缺一步,进项税转未交的凭证 查看全部回复
4013
进项结转是,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 销项是 借应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
3966
你可以在结转损益之前先把账务调整,然后再结转损益,这样就一致了 查看全部回复
3474
上面的分录可以冲掉,增值税减免的部分 借应交税费-应交增值税减免 dai 营业外收入 查看全部回复
2760
如果你的财务软件没有系统设置,通常情况下是自己做结转分录 查看全部回复
4429
是的, 查看全部回复
4135
费用化的可以年底结转,资本化的不结转挂账,最终形成无形资产的时候结转 查看全部回复
2887
你们是小规模吗? 查看全部回复
2506
可以啊 查看全部回复
3113
。 月末一次加权平均法的计算公式为: 存货单位成本=(原有库存存货的实际成本+本月各批进货的实际成本之和)/(原有库存存货数量+本月各批进货数量之和) 查看全部回复
2038
月末损益类科目需要结转 查看全部回复
开具发票结转:借:捐赠收入dai:非限定性净资产 查看全部回复
2472
现在情况是成本多结转了是吗? 查看全部回复
①确认产值,借:应收账款 dai:工程结算-价款结算 dai:应交税费-应交增值税(待转销项税额);②收款时,借:银行存款 dai:应收账款;③开票时,借:应交税费-应交增值税(待转销项税额) dai:应交税费-应交增值税(销项税额);④确认收入,借:工程结算-收入结转 dai:主营业务收入;⑤确认成本,借:主营业务成本 dai:工程施工 查看全部回复
2163
是一般纳税人么,如果收到发票认证勾选了,借 应交税费-应交增值税进项,如果收到发票先不认证勾选,后期需要的时候再认证时,先借应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2182
dai:营业外收入(负数)dai:银行存款 查看全部回复
3265
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载